Добрый день! В организации был произведен переход на ФСБУ-14 типовой операцией закрытия периода. Была создана «ручная» операция в межотчетном периоде от 31.12.2023, где отражены только суммы по БУ, сумм по НУ нет. Уже сейчас при закрытии 2-го квартала 2024 г. обратили внимание, что в 1-м квартале по некоторым РБП при списании не соблюдается контроль соответствия сумм БУ и НУ. Анализ показал, что это те РБП, которые попали в ту операцию перехода. Почему так могло получиться? И какой порядок действий теперь порекомендуете, чтобы исправить ошибки? Во вложении скриншоты учетной политики, операции перехода и фрагмент оборотов по счету 97.21.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Екатерина!
В вашей проводке не хватает данных по ВР, в БУ закрыли в НУ нет, где разница?
Потому и выдаёт ошибку.
Добавьте в операцию межотчётного периода данные по ВР.
Автоматизации в части перехода на ФСБУ 14 по затратному методу ПБУ 18 в 1С нет.
Необходимые проводки для счетов 09, 77 надо отразить в ручном режиме.
Автоматизировано для балансового метода:
Алгоритм альтернативного перехода на ФСБУ 14 и ФСБУ 26 по учету НМА в 1С
Рекомендуем с 2024 переходить на балансовый метод:
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
1) В связи с тем, что 1 квартал 2024 года закрыт, в операцию межотчетного периода можно внести изменения и это не повлияет на закрытый 1-й квартал 2024, верно?
2) А как исправить ошибочные обороты за 1 квартал?
Хочу прокомментировать Вашу фразу «В вашей проводке не хватает данных по ВР, в БУ закрыли в НУ нет, где разница?» — операцию выполняла программа автоматически, хоть операция «ручная», мы руками не вносили данные.
По проводкам поняла, да формируются в регламентной операции.
Для того, чтобы анализ не выдавал ошибок, повторюсь нужно добавить проводку по ВР (смотрите скрины).
Ошибочные обороты будут скорректированы после перепроведения закрытия 1 кв, иначе в 1 кв изменений не внести, потому его нужно открыть.
Программа не даст внести корректировку в операцию межотчётного периода если период закрыт по 1 кв.