Ошибка в количестве товара при возврате в прошлом периоде в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена Ф. (Московская область г. Подольск)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.91/10)

Добрый день, в прошлом квартале было поступление товара, на основании этого документа создан возврат, но допустили ошибку, в документе оставили весь товар, а нужно было только одну позицию. Работаем на ОСНО, т. е. сдан НДС и прибыль. Подскажите, как откорректировать данную ситуацию правильно.

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Елена!

    Нужно сторнировать операцию Возврат товара, оставить красным все позиции, которые внесли ошибочно, убрать позицию, которую возвратили.

    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия

    НДС, получается восстановили, который ранее приняли к вычету, при возврате товара, сейчас у вас образуется переплата, в результате сторно. При излишне уплаченном налоге, вы можете не подавать корректировочную декларацию.

    Если решите подавать, то корректировка отражается заполнением доп. листов.

    Порядок представления, в материале:

    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С

    Корректировка ЕНС по уточненным декларациям, смотрите в материале:

    Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С .

  2. Спасибо за быстрый ответ, уточните, все действия делаю 4-м кварталом или 3-м кв., а прибыль пересдавать разве не нужно?

  3. В бухгалтерском учёте, ошибка исправляется в текущем периоде, в налоговом учёте, если ошибка не привела к занижению налога (ваш случай), налогоплательщик может воспользоваться правилами ст.54 НК РФ и включить в налоговую базу текущего отчетного периода сумму выявленной ошибки, которая привела к излишней уплате налога в предыдущем периоде, только в том случае если (Письмо Минфина РФ от 13.04.2016 N 03-03-06/2/21034):

    — в текущем периоде получена прибыль.
    Если по итогам текущего периода получен убыток, то необходимо произвести перерасчет налоговой базы за период, в котором произошла ошибка и представить уточненку.

    Материалы по теме:
    Порядок исправления ошибок по НДС
    Порядок исправления суммовых ошибок по НДС в 1С
    Порядок исправления ошибок в налоговом учете
    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете .

  4. Добрый день, спасибо, все исправила
  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. УСН доходы, переход с УСН доходы на ОСНО, изменили способ оценки МПЗ в 1С Добрый день. Полскажите, пожалуста. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.23.1912) ООО было на УСН с Января 2024г. перешли на НДС учет ведется по…
  2. Расхождения с выпиской ИФНС Добрый день. От ИФНС было получено решение о взыскании Пеней по налогу на прибыль (субъект). В связи с переплатой по…
  3. Ответ на требование о непредоставлении налогового расчета сумм доходов, выплаченных иностранным организациям, если не было выплат Здравствуйте! В 2024 году наша компания работала с иностранным контрагентом (поставщиком) у которого нет представительств на территории РФ. Последняя выплата…
  4. УСН доходы-расходы, списали материалы в расходы в прошлом году, а надо было отразить ОС в 1С Добрый день. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.93.20). УСН доход минус расход В 2020 г. было поступление материалов стоимостью от 40…

Статьи по этой теме

  1. Можно ли в 1С настроить отображение системных команд наверху экрана? Можно ли настроить в 1С, чтобы наверху на всех экранах было: М, М+, М-, Калькулятор, Календарь, Сохранить и т. д.,…
  2. Правила хранения бухгалтерских документов С 18.02.2020 вступил в силу новый перечень документов, образующихся в процессе деятельности организации с указанием сроков их хранения (Приказ Росархива…
  3. Нужно ли будет сдавать отчет CЗВ-ТД, если в организации не было приема, перевода увольнения по сотрудникам? Нужно ли будет сдавать отчет CЗВ-ТД, если в организации не было приема, перевода, увольнения по сотруднику? Отчет СЗВ-ТД подается, если…
  4. Новые ставки с 01.01.2020 (МРОТ, предельные базы взносов) (ЗУП 3.1.10.253 / 3.1.12.76) С 1 января 2020 г. установлены новые значения: МРОТ = 12 130 руб. (был 11 280 руб.) Предельных величин базы…