НДС в ОДДС, если организация освобождена от НДС в 1С

1. Здравствуйте!

   Если в документах НДС выделен, то во всех первичных документах в 1С тоже выделяем. Дальше надо показать в вашем случае, что НДС включается в стоимость.

   Это именно для ведения раздельного учета НДС т.к. есть деятельность не облагаемая этим налогом.

   В выписках выделять НДС надо. Это больше для ОДДС. Потому что НДС с авансов выданных вас не интересует.

   ОДДС заполняется по общим правилам, отдельных требований к тем, кто работает без НДС нет.

   Подробнее здесь обсудим вопрос, как раз как проверить НДС в ОДДС

   [15.03.2021 эфир] Бухгалтерская отчетность за 2020 в 1С

   Во-первых это расшифровка строк в ОДДС. Там можно свои суммы проверить. И дополнительно сопоставить с Универсальным отчетом, как обсудили здесь

   Как проверить сумму НДС в строке 4121 Отчета о ДДС в 1С

   .

2. А как показать дальше, что ндс включается в стоимость?

   1. В документе поступления у вас выбрано — НДС включается в стоимость. Это в целях раздельного учета НДС.
      Для ДДС это не требуется. ДДС про деньги, он не про учет НДС.
      В вашем случае входящий НДС есть, исходящего нет. Показываем в ДДС только входящий.

3. То есть получается, что все платежи поставщикам в оддс будут с НДС?

   1. В ОДДС деньги. Вы оплатили 120 руб. в т.ч. НДС 20 руб. И в ОДДС будет итого 120 руб., если про это вопрос.

4. еще такой момент: сейчас смотрю статью-Оплата поставщикам и там суммы отражены с НДС (строка 4121) Затем в строке-Прочие платежи (строка 4129) весь входящий НДС прибавляется (+Сумма НДС начисленного к возмещению при расчетах с поставщиками) Это получается задвоение ндс?

   1. В вашем случае подскажите, пожалуйста, как отражаете оплату поставщикам с НДС — выделяете НДС или нет в Списании с р/с в 1С?

5. выделяю ндс в Списании с расч счета.
   Вы в первом ответе как раз и писали, что все равно надо выделять, если в документе от поставщика ндс выделен.

   1. Проверю еще раз вашу ситуацию на актуальном релизе и напишу.

6. Обращаю Ваше внимание, что мы не аудиторы и консультации даются по работе в 1С БП, по данному вопросу привожу свое профессиональное суждение.
   Сделала пример, чтобы он наглядный был.
   Оплатили 120 т. поставщику и в т.ч. НДС 20т. НДС выделен в Списании с р/с.
   Если посмотреть, как заполняется ОДДС, то видно, что в
   4120 — всего платеж с НДС 120т
   4121 — платеж без НДС 100т
   4129 — НДС входящий 20т
   Задвоения нет, при этом есть расшифровка платежа без НДС и сумма НДС.
   Если смотреть ПБУ 23/2011, то там есть требование показывать определенные денежные потоки свернуто.
   Это касается и платежей в бюджет.
   В данном случае автоматически входящий НДС выделяется в отдельной строке в ОДДС.
   Анализируя ПБУ 23/2011 косвенно можно сделать вывод, что если НДС к вычету не предъявляется по гл. 21 НК РФ, то и расшифровывать его в ОДДС не требуется. Т.к. нечего сворачивать. Если такой позиции придерживаетесь, то можно сумму НДС в ручном режиме убрать из стр. 4129 и добавить к стр. 4121.
   Но и в таком расшифрованном виде информация может быть наглядной и полезной пользователям бух отчетности. А главное именно это.
   В этом году нет реализации с НДС, в другом будет. Если НДС не выделить, то данные будут несопоставимы по годам.
   Не выделять в Списании с р/с, если платеж с НДС, оснований не вижу. Все должно отражаться так, как это в первичных документах зафиксировано.
   ОДДС мы заполняем 1 раз в год, поэтому при необходимости именно вручную внести правки.
   Но в комментарии написать, что сумма вх НДС ХХХ из стр. такой-то перенесена в стр. такую-то вручную.

7. Приложение

   Вот пример.

8. спасибо! поняла!

   1. Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

   2. Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

      1

Комментарии закрыты.