Добрый вечер! В этом году, когда заполнили в 1С Бухгалтерия 8.3 отчет ОДДС за 2025 год, показатели за 2024 год 1С заполнила по-другому. Строка 4111 не изменилась, а вот сумма прочих поступлений по строке 4119 очень сильно уменьшилась, соответственно уменьшилась на эту сумму строка 4110.
Также очень сильно уменьшилась строка прочие платежи 4129 и немного изменилась строка 4121 платежи поставщикам. В общей сложности получается, что поступления от текущих операций уменьшились на 134 311 тысяч рублей и платежи уменьшились на эту же сумму. При этом сальдо денежных потоков от текущих операций осталось прежним. Я думаю, что это связано с тем, что НДС ранее программа почему-то не показывала свернуто, как это должно быть. Показатели в других разделах, а именно: начисленные проценты с депозитов, выплаченные дивиденды, остатки на счетах не изменились и программа показывает, как и в прошлом году. Остатки денежных средств и их эквивалентов за 2024 и 2025г., программа показывает верно. В прошлому году мы не подлежали аудиту, а в этом году нашу отчетность будут проверять аудиторы. Как нам лучше поступить? Руками заполнить ОДДС за 2024 год (как сдали), чтобы данные ОДДС совпали с прошлым годом или оставить по-новому, но в пояснениях это как-то нужно объяснить? Как можно это описать, чтобы не было лишних вопросов, нужно ли описывать как получилась эта сумма, у меня не получилось из расшифровки понять из чего складывается 134 311 тысяч рублей? У нас еще была проблема с короткими депозитами, мы его учитывали на сч 55.03, в операции он не попадал, но проценты, полученные с этих депозитов у нас отразились в по строке 4310, а это неправильно. Я посмотрела вебинар, эти суммы должны быть по строке 4119 или по 4214. Их же тоже лучше перенести в одну из этих строк. Про это как лучше написать, почему мы их переносим за 2024 год? Я могу их перенести руками, не видела, как это можно сделать технически.
Как в 2026 году показывать эти проценты, чтобы они отражались сразу в нужной строке и как правильно отражать короткие депозиты, чтобы они сразу отражались на 55.04? В этом году, я делала операцию вручную, как советовала Лариса Казакова, просто перевесила в Дт 55.04 с 55.03 и тогда остаток по депозиту попал в строку 4500.
Итого: нас волнует, как сейчас лучше сдать отчет ОДДС за 2025 год, а именно показатели за 2024 год? И как в 2026 году в 1С отражать короткие депозиты и полученные с них проценты, чтобы ОДДС за 2026 год заполнился верно без ручных проводок?
ОДДС за 2024 и 2025 года прикладываю.
Заранее благодарю!
Комментарии закрыты.
Изначально не прикрепился отчет за 2024 год, выслала повторно, он почему-то неполный, высылаю полный вариант за 2024 год
Здравствуйте!
Алгоритм заполнения ОДДС был уточнен в соответствии с ФСБУ 4/2023. Многие отмечают разницы в отражении показателей по сравнению с бухотчетностью прошлых лет. Приводить показатели 2024 года к значениям прошлогодней отчетности не надо. Показатели за 2024 год должны быть сопоставимы с данными за 2025 год.
В пояснениях раскройте причины расхождения с прошлогодней отчетностью (суммы расхождений и в общих чертах в связи с чем).
По коротким депозитам воспользуйтесь алгоритмом статьи Депозиты до 3-х месяцев, вклады и выданные займы в бухгалтерском балансе в 1С
Там, в основном, о балансе, но заодно ОДДС также автоматически заполнится.
Добрый день! Спасибо за ответ! Подготовили такие пояснения к корректировкам. Так можно написать?
В Отчете о движении денежных средств за 2024 год в разделе «Денежные потоки от текущих операций» за 2024 год показатели некоторых срок были завышены из-за неправильного отражения уплаченного НДС в бюджет, он показывался не свернуто. В целях повышения качества, а также для сопоставимости данных представляемой информации в отчете о движении денежных средств за 2025 год, организацией была произведена корректировка показателей за 2024 год.
Строка 4119 «Прочие поступления» уменьшилась на сумму 136 810 тыс. рублей. Правильное значение 14 268 тыс. рублей. Строка 4129 «Прочие платежи» была также уменьшена на эту же сумму 136 810 тыс. руб., правильное значение 6 459 тыс. рублей.
Также в 2024 году в результате размещения денежных средств на депозитах сроком менее 3-х месяцев, приравненных к денежным эквивалентам, были получены проценты 245 тыс. рублей. Данные проценты были ошибочно отражены в разделе «Денежные потоки от финансовых операций» по строке 4319 «Прочие поступления» и 4310 «Поступления всего». Данные проценты были перенесены в раздел «Денежные потоки от текущих операций» добавлены в строку 4119 «Прочие поступления» 14 268 тыс. руб. + 245 тыс. рублей. Правильное значение строки 4119 «Прочие поступления» 14 513 тыс. рублей. Соответственно изменилась строка 4110 «Поступления – всего», правильное значение 957 931 тыс. рублей. Строка 4100 «Сальдо денежных потоков» составила 147 770 тыс. рублей. Данные корректировки не повлияли на значение итоговых строк 4400 «Сальдо денежных потоков за отчетный период» и 4500 «Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода», они остались без изменений.
Подскажите, пожалуйста, возврат денежных средств от поставщиков должно отражаться в ОДСС по стр.4121 с минусом, в реальности эти суммы отражаются в стр.4119. В прошлом году переносила руками. Видела у вас на сайте ответ, что это не автоматизировано. На данный момент ничего не поменялась? Нужно переносить руками?
С уважением,
Наталья
Да, Наталья, пока ничего не поменялось. Возвраты денег от поставщиков следует свернуть, а так как не автоматизировано , то руками.
В Пояснениях мне понравилась схема изложения: как изменилась строка — правильное значение. Вводное предложение предлагаю чуть скорректировать:
В отчёте о движении денежных средств за 2025 год показатели за 2024 год в разделе «Денежные потоки от текущих операций» отличаются от отчёта за 2024 год, так как ранее НДС отражался развернуто. Для сопоставимости данных НДС за 2024 год в текущем отчёте свернут.
Спасибо большое за оперативные ответы! Я сейчас отправила БФО через СБИС и они сразу его приняли. И хотя у меня в 1С все красиво без пустых строк, в отчете с отметкой налоговой все с пустыми строками. Получается, что они в таком виде отправят его в ГИР БО. Нужно ли это как-то исправлять или для заинтересованных лиц я могу из 1С распечатать красивую отчетность и подписать у директора?
Что в ГИР БО бухгалтерская отчетность будет с пустыми строками — технический нюанс, на который мы не можем влиять. Будем надеяться, что к следующей сдаче отчетности ПО позволит формировать БФО без пустых строк. Распечатайте красивую отчетность, подпишите у директора и представьте собственникам. Пусть хотя бы экземпляр для утверждения будет соответствовать всем требованиям.
Спасибо большое за ответы!