НДС счет фактура на аванс

Здравствуйте, такая ситуация, у нас был подписан договор с покупателем,в котором есть пункт, что покупатель оплачивает 50% аванс от цены контракта, кс2 кс3 и счет фактура на реализацию были выписаны 01.03.19 на 93596,65, и покупатель прислал аванс 01.03.19 в сумме 47698,32, и в назначении платежа указал аванс 50%, при формировании счет фактуры на аванс программа пишет,что нет оснований для формировании данной счет фактуры, как правильно нужно поступить, и нужно ли показывать эту сумму в 070 стр в НД по НДС? Налоговая обязательно пришлет письмо по этому поводу.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    В вашем случае все операции прошли в один день. Можно выбрать из двух вариантов:

    Вариант №1

    В документе Поступление на расчетный счет поставьте время на 1 минуту раньше, чем в документе Реализация. Документы перепроведите. В учете не будет аванса и проводок по 62.02. Тогда не будут эти обороты смущать.

    СФ на аванс выписывать не надо. И в декларации по НДС в строке 070 авансы отражать также не надо (Письмо Минфина РФ от 10.11.2016 N 03-07-14/65759).

    Вариант №2

    В документе Поступление на расчетный счет оставить все как есть. Проводка будет Д 51 К 62.02. И по кнопке Создать на основании выписать Счет-фактуру на аванс из Поступления на р/с. Не пользоваться обработкой. Тогда есть СФ на аванс, есть данные в декларации по НДС в строке 070.

    Подробнее по теме

    Порядок заполнения авансовых счетов-фактур

    Счет-фактура на аванс

    .

     

  2. Рада, была Вам помочь!

Комментарии закрыты