Здравствуйте, такая ситуация, у нас был подписан договор с покупателем,в котором есть пункт, что покупатель оплачивает 50% аванс от цены контракта, кс2 кс3 и счет фактура на реализацию были выписаны 01.03.19 на 93596,65, и покупатель прислал аванс 01.03.19 в сумме 47698,32, и в назначении платежа указал аванс 50%, при формировании счет фактуры на аванс программа пишет,что нет оснований для формировании данной счет фактуры, как правильно нужно поступить, и нужно ли показывать эту сумму в 070 стр в НД по НДС? Налоговая обязательно пришлет письмо по этому поводу.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В вашем случае все операции прошли в один день. Можно выбрать из двух вариантов:
Вариант №1
В документе Поступление на расчетный счет поставьте время на 1 минуту раньше, чем в документе Реализация. Документы перепроведите. В учете не будет аванса и проводок по 62.02. Тогда не будут эти обороты смущать.
СФ на аванс выписывать не надо. И в декларации по НДС в строке 070 авансы отражать также не надо (Письмо Минфина РФ от 10.11.2016 N 03-07-14/65759).
Вариант №2
В документе Поступление на расчетный счет оставить все как есть. Проводка будет Д 51 К 62.02. И по кнопке Создать на основании выписать Счет-фактуру на аванс из Поступления на р/с. Не пользоваться обработкой. Тогда есть СФ на аванс, есть данные в декларации по НДС в строке 070.
Подробнее по теме
Порядок заполнения авансовых счетов-фактур
Счет-фактура на аванс
.
Спасибо
Рада, была Вам помочь!