Добрый день! Наша компания (УСН 6%) с 2025 г. переходит на уплату НДС 5%, оказывает услуги по сдаче нежилых помещений в аренду. Арендатор оплатил нам в 2022 году депозит за последний месяц аренды без НДС, с этой суммы уплачен налог 6% УСН. В январе 2025 г. договор аренды расторгается и депозит зачитывается за этот месяц. Как выставлять арендатору закрывающие документы, с учетом НДС или без учета. Имеем ли мы право не выставлять счет-фактуру, а выставить только акт оказания услуг без НДС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Нужно ли начислять НДС с депозита по договору аренды при переходе на УСН с НДС 5% в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Аренда у арендодателя если становимся плательщиками НДС в 1С "1С Предприятие 3.0(3.0.187.20)" Организация на УСН (доходы) оказывает индивидуальным предпринимателям услуги по сдаче в аренду торговых мест на ярмарке. В…
- УСН доходы НДС 5%, какую ставку НДС указывать в кассовом чеке на аванс и после на реализацию в 1С Организация на УСН (доходы), НДС 5% с 2026 года, оказывает услуги по сдаче торговых мест в аренду. Арендаторы — индивидуальные…
- УСН доходы-расходы с НДС 5%, возмещение возмещение коммунальных расходов от арендатора в 1С Здравствуйте. ИП на УСН доходы -расходы. С 2026 году плательщик НДС 5% . Сдаю в аренду нежилое помещение. Арендную плату…
- Формирование акта по услугам аренды на основании данных Отчета о выручке арендополучателя в 1С Добрый день. Ведем учет аренды в 1С БП, на УСН Доходы, НДС 5%. Есть арендатор розничный магазин, расчет арендных платежей…
Статьи по этой теме
- Начислять ли НДС по коммунальным платежам, зависит от условий договора Источник: Письмо Минфина от 17.12.2024 N 03-07-11/127325 Информация для: арендодателей Если арендатор компенсирует арендодателю коммунальные расходы по арендуемому помещению, порядок…
- Как отразить доплату НДС по обеспечительному платежу на УСН с НДС 22% за последний месяц аренды в 1С? ООО на УСН Доходы без НДС, сдает помещения в аренду. С марта переходит на УСН с НДС 22% из-за превышения…
- Как увеличить стоимость договора аренды на 2% при повышении ставки НДС с 2026 года в 1С КОРП? С 2026 года Арендодатель начал применять НДС 22%. Изменятся ли ППА и арендное обязательство в таком случае? Как арендатору отразить…
- Алгоритм у налогового агента по НДС при аренде имущества в 1С (УСН) Главное – Функциональность – Учет по договорам – Организация – налоговый агент по НДС Вид контрагента – Государственный орган, Государственный…
Добрый день!
Общее правило такое.
НДС исчисляется с отгрузки и предоплаты. Если говорить про УСН, для них с 2025 года.
Налог рассчитывается при отгрузке товаров или выполнении работ в 2025.
ФНС составила методичку по НДС для УСН с 2025 года
Документ на реализацию услуг выставляете уже с НДС 5%.
Правильно понимаю, что депозит сейчас на счете 62.02?
Дополнительно
Как упрощенцу начислить НДС с реализации, если договор с покупателем заключен без НДС?
Как упрощенцу сообщить контрагентам о выборе ставки НДС и прописать ее в договоре?
Депозиты у нас учитываются на счете 76.06 , это рекомендация аудиторов, т.к. депозит и предоплата это разные вещи. Именно поэтому возник вопрос с НДС.
Насколько понимаю, чтобы провести взаимозачет, нужно будет депозит перевести в аванс?
Что об этом говорят аудиторы?
Спасибо за ответ! Да, мы переведем на аванс и зачтем, выделив НДС.
Отлично!
Переводите депозит в авансы документом Операции, введенные вручную, заполняете всю аналитику по счетам.
Далее проводите Реализацию и выделяете НДС.