НДС с авиабилета в 1С

Вопрос задал Алевтина А.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.85/10)

Добрый день!

Как корректно провести учет НДС с авиабилета по командировке сотрудника, билет покупали через агентство, СФ предоставлена только на вознаграждение, а вот НДС с перевозки только в самом билете и акте агентства, т. е. НДС в СФ и акте не совпадают.

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Алевтина!

    Вычет НДС по командировочным расходам предусмотрен п. 7 ст. 171 НК РФ. Для его получения необходим счет-фактура или БСО, который регистрируется в книге покупок.

    Авиабилеты относятся к бланкам строгой отчётности, следовательно, если НДС в них выделен отдельной строкой, то его можно принять к вычету.

    Материал по теме:
    Можно ли принять к вычету НДС по билетам на командировку, если они приобретены организацией через туроператора проездных билетов? .

  2. Да, это я понимаю, через какой документ, у меня есть акт от агентства и есть БСО, в АО выделить? Там просит чек для учета НДС, чека нет, через поступление не корректно, так как СФ к акту в части НДС не совпадает.

  3. Если заполняете АО, вид — по командировке, то в поле Вид документа, выбираете — Билет, если просто АО, то заполняете вкладку Прочее.
    В поле Документ расхода — Авиабилет, в поле Сч/фактура и БСО ставите галочку, указываете номер БСО.
    Посмотрите, пожалуйста, материал, там описан алгоритм:
    Командировка: суточные сверх нормы, расчет через корпоративную карту, приобретение билетов организацией в 1С .

Комментарии закрыты.