Добрый день!
Как корректно провести учет НДС с авиабилета по командировке сотрудника, билет покупали через агентство, СФ предоставлена только на вознаграждение, а вот НДС с перевозки только в самом билете и акте агентства, т. е. НДС в СФ и акте не совпадают.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Алевтина!
Вычет НДС по командировочным расходам предусмотрен п. 7 ст. 171 НК РФ. Для его получения необходим счет-фактура или БСО, который регистрируется в книге покупок.
Авиабилеты относятся к бланкам строгой отчётности, следовательно, если НДС в них выделен отдельной строкой, то его можно принять к вычету.
Материал по теме:
Можно ли принять к вычету НДС по билетам на командировку, если они приобретены организацией через туроператора проездных билетов? .
Да, это я понимаю, через какой документ, у меня есть акт от агентства и есть БСО, в АО выделить? Там просит чек для учета НДС, чека нет, через поступление не корректно, так как СФ к акту в части НДС не совпадает.
Если заполняете АО, вид — по командировке, то в поле Вид документа, выбираете — Билет, если просто АО, то заполняете вкладку Прочее.
В поле Документ расхода — Авиабилет, в поле Сч/фактура и БСО ставите галочку, указываете номер БСО.
Посмотрите, пожалуйста, материал, там описан алгоритм:
Командировка: суточные сверх нормы, расчет через корпоративную карту, приобретение билетов организацией в 1С .