В каком квартале подтверждать 0% НДС при экспорте товаров в ЕАЭС, если в УПД и CMR от 3 кв., а в уведомлениях об уплате налога и принятия налоговой отчетности от 4 кв в 1С

Вопрос задал Юлия Г.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Здравствуйте,
скажите, пожалуйста, как правильно заполнить декларацию по НДС за 3кв. 2023г , если прошла сделка
по экспорту в сентябре 2023г, а именно в УПД и CMR принимающая сторона (Казахстан) дату указали 27.09.2023, а в уведомлениях об уплате налога и принятия налог.отчетности по Казахстану дата стоит 04.10.2023. Я уточняла в Налоговой инспекции, возможно ли включить данную сделку в 3кв. 2023 в декларацию по НДС, ответили, что нет, т.к. в уведомлениях стоят даты уже следующего квартала.
Прошу помочь в правильном заполнении декларации по НДС за 3кв. 2023г
Спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Ставку 0% по НДС вы сможете подтвердить только в 4 кв. 2023 г., т.к отметка налогового органа в заявление датирована 4 кв. 2023 г.

    После подтверждения ставки НДС 0% выставленный счет-фактура на экспортную реализацию отражается в Книге продаж. Это происходит в периоде подтверждения нулевой ставки НДС: в момент определения налоговой базы по НДС. В вашем случае — в 4 квартале.

    Подробно на примере разобрано в нашей инструкции, посмотрите пожалуйста
    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней в 1С
    .

Комментарии закрыты.