Добрый день! Организация на ОСНО. Ведем раздельный учет. Есть реализация с НДС и без НДС (выполнение работ на территории иностранного государства).
Затраты по каждому Договору/контракту учитываем на сч. 20.01. Общехозяйственные затраты(ОХЗ) -на сч. 26 распределяются пропорционально Оплате труда основного персонала.
Какие расходы участвуют в определении доли расходов по необлагаемым НДС операциям?
Мы должны сделать выборку по расходам, полученным от Поставщиков/Подрядчиков на каждый договор/контракт по организации в целом до или после распределения ОХЗ?
Оплата труда, налоги, командировочные основного персонала входят в сумму для расчета к выполнению правила 5%? Из командировочных можно брать все расходы? А суточные?
Если есть перечень или пояснения, то где можно посмотреть?
Я проверила данные прошлых периодов, в которых нужно точно произвести расчет, т.к. у нас % от 4,91 до 6,2.
Спасибо!
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день
Прочитайте нашу статью на сайте Правило 5 процентов для входящего НДС в 1С https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/nalogi/nds-nalogi/razdelnyj-uchet-vhodnogo-nds/pravilo-5-protsentov-dlya-vhodyashhego-nds-v-1s.html