Здравствуйте! В июне начислили НДС на СМР. Планировали строить ОС, но нашли покупателя. Как исправить ошибку в 3 квартале? В декларации провели. С/ф на СМР выписали из Регламентных операций по НДС.
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Во 2 кв это были СМР по всем критериям. А потом в 3кв выяснили, что дальше работы продолжать не будете и в 3кв объект-недострой продаете?
Нет, не продаем. Стройка будет 2 года. Договор с покупателем подписали в июне 2020. А в бухгалтерию «забыли» передать. Т.е. мы сдали декларацию по НДС в полной уверенности, что строим сами для себя.
Спасибо за уточнение, принято.
Получается это сразу был не СМР, просто первичка не дошла.
Да
Надежда, добрый день!
Правильно ли я поняла, вы 30.06.20 начислили НДС по СМР и приняли его к вычету? Теперь ваша задача — подать уточненную декларацию за 2 квартал с аннулированием обеих записей. Вы спрашиваете, как это сделать, так?
Да, каким документом.
Приложение Prilozhenie-1.docx
Аннулирование начисления НДС по СМР и доп. лист в книге продаж формируется двумя документами.
1. Операция, введенная вручную — Сторно — сторнируйте документ Начисление НДС по СМР хозспособом.
2. Отражение начисления НДС (Операции — Отражение начисления НДС) (Приложение 1)
Спасибо большое!
Приложение Prilozhenie-2.docx
Аннулирование вычета и запись в доп. листе книги покупок создается документом Отражение НДС к вычету (Приложение 2)
Удачи и всего доброго!