Добрый день! Как принять к вычету уплаченный НДС в статусе налоговый агент за счет собственных средств при приобретении услуг у иностранного поставщика.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Как принять к вычету уплаченный НДС в статусе налоговый агент за счет собственных средств при приобретении услуг у иностранного поставщика.
Комментарии закрыты.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Алгоритм такой
Покупка услуг (работ) у иностранцев с 2019
Налоговый агент НДС при приобретении (работ) услуг у иностранца. Покупка и оплата с 2019
.
Оплата производилась за счет собственных средств (сверх суммы по договору), не удерживая из оплаты иностранному контрагенту (условие по договору).
Алгоритм такой же в 1С. Когда поступление отражаете, то сумма уже с НДС указывается.
Тогда расчеты с поставщиком не пойдут.
20-60 сумма по договору
19-60 НДС — это будет сверх суммы по договору и не может отражаться с расчетом с поставщиком.
На примере. Договор на 10 000 евро, без учета НДС.
В ПТиУ в шапке НДС сверху, Сумма 10 000, НДС 20%, итого 12 000.
26-60 10 000
19.04-76.НА сумма НДС в руб. (эквивалент 2 000 евро). Нет проводки со счетом 60, как с обычным НДС.
Расчеты с поставщиком не пострадали. С ним как было 10 000 евро, так и осталось. И сверху начислили НДС.
Спасибо за уточнение.
Ждем скрины и описание ситуации, о которых выше писала.