Налоговый агент по НДС при приобретении услуг у иностранного поставщика, если НДС платится за свой счет в 1С

Вопрос задал Ольга Д. (Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.80/10)

Добрый день! Как принять к вычету уплаченный НДС в статусе налоговый агент за счет собственных средств при приобретении услуг у иностранного поставщика.

Обсуждение (6)

  1. Оплата производилась за счет собственных средств (сверх суммы по договору), не удерживая из оплаты иностранному контрагенту (условие по договору).

    1. Алгоритм такой же в 1С. Когда поступление отражаете, то сумма уже с НДС указывается.

  2. Тогда расчеты с поставщиком не пойдут.
    20-60 сумма по договору
    19-60 НДС — это будет сверх суммы по договору и не может отражаться с расчетом с поставщиком.

    1. На примере. Договор на 10 000 евро, без учета НДС.
      В ПТиУ в шапке НДС сверху, Сумма 10 000, НДС 20%, итого 12 000.
      26-60 10 000
      19.04-76.НА сумма НДС в руб. (эквивалент 2 000 евро). Нет проводки со счетом 60, как с обычным НДС.
      Расчеты с поставщиком не пострадали. С ним как было 10 000 евро, так и осталось. И сверху начислили НДС.

      1
  3. Спасибо за уточнение.
    Ждем скрины и описание ситуации, о которых выше писала.

Комментарии закрыты