Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.191.41)
ИП с УСН (Д-Р) с 2026г. является плательщиком НДС выбрав ставку 22%.
В 2025г. был приобретён и полностью оплачен поставщику товар. Все входящие счёт-фактуры зарегистрированы в программе.
В статье https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/nalogi/usn/nds-pri-usn-s-01-01-2025/kak-prinyat-k-vychetu-vhodyashhij-nds-po-ostatkam-tovarov-na-usn-s-nds-v-2025-godu-v-1s.html предлагается вариант с использованием документа «Формирование записей книги покупок» на основании ОСВ по сч.41 и Универсального отчёта по регистру «Расходы при УСН». Я сформировала этот документ от 01.01.2026г. на остаток товара на 31.12.2025г.(см. скрин 1)
По проводкам Дт 68.02-Кт 41.02 , где мы вручную вычитали сумму НДС из стоимости товара, при закрытии месяца регламентная операция делает сторно. Появляется краснота в сч.41.02 и 68.02 (см.скрин 2 и 3) , которая сильно смущает тем , что теряется возможность контроля НДС в БУ и в НУ(по регистрам НДС) , да и по товарам тоже как-то непонятная ситуация.
Может я что-то не так делаю? Может в моём случае нужно ещё какие-то проводки сделать?
Пробовала вариант с документом «Отражение НДС к вычету» , про который рассказывали на семинаре от 30.01.2026г. в теме «Входящий НДС переходного периода 2025-2026 – есть ли право на вычет» без флажка «Формировать проводки»(см. скрин 4). В этом случае хоть не затрагивается сч.41. Но , и , конечно, также нет соответствия по НДС в БУ и НУ(по регистрам НДС) (см. скрин 5). Обычно при проверки декларации эти отчёты нужны для понимания контроля учёта.
Подскажите , пожалуйста, как быть и нужно ли что делать ещё в моей ситуации?