Как исправить сумму НДС в СФ на реализацию

Вопрос задал Любовь Г.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Наш заказчик уже сдал НДС за 4 кв 19г. А я только проверяю НДС , сейчас обнаружила ошибку, неправильно выставила НДС им, с суммы 2 371 396,82 НДСнужно 395 232,80, а выставила 352 250,52. Я им позвонила , она просит исправительную в январе сейчас, как поступить , сдать неправильную НДС, потом с учетом исправительной уточненную НДС, как сделать исправительную счф? Вообще как правильно все отразить

Все комментарии (18)

  1. Здравствуйте!

    Вы можете выставить документ только текущей датой т.е. январем 2020. В декларацию за 4 кв 2019 этот документ не включите.

    Поэтому сдаете 4кв 2019, как есть. Налог можете сразу заплатить больше, чтобы недоимки не было, если он к уплате получается по итогам 4 кв. Тогда не будете пеней. Потом оформите СФ, где исправите ошибку. Передадите его покупателю и сдадите уточненную декларацию по НДС.

  2. А как исправить эту счф в январе в программе что за исправительная счф, которую они просит

  3. Получилось так ,что наша сметчица сделала КС-3, в которую включила работы облагаемые НДС(выручка по 90сч), и возмещение , которое наш заказчик компенсирует в этой КС-3(необлагается НДС)( это выручка по 91сч) Итого затраты связанные с уплатой НДС 1 761252,62, итого затраты без уплаты НДС 257 893,68, сумма НДС 352 250,52, всего 2371396,82. Может мне отразить по этой кс-3 1761252,6—НДС 352250,52,а 257 893,68 по 91сч и без ндс, А счф оставить как есть

    1. Исправление в 1С в части НДС зависит от природы и характера ошибки. У нас пока понятно, что исправление прошлого квартала в сторону увеличения.
      И что это именно ошибка т.е. у нас будет исправленный СФ и уточненка за 4 кв.
      Но вот должна она быть. Это надо вам разобраться по первичке, чего и сколько и какая сумма НДС все-таки в итоге получается.
      В этой части определитесь и тогда можно будет решить, как быть.
      Пока год не закрыли, можно будет и прибыль в прошлом подправить в НУ.

  4. Вы мне ответьте пожалуйста как сделать исправленный сф в январе просто чисто технически сумма 2113503,14втч НДС 352250,52, заказчик думает пока, как позвонит я вам напишу.

    1. Ок, договорились.
      Алгоритм исправления такой — на основании исходной реализации создаем корректировку:
      — Реализация (акт, накладная) – Корректировка реализации.
      — Вид операции – Исправление в первичных документах.
      — Отражать корректировку – Во всех разделах учета.
      — В табличной части в строке «после изменения» скорректировать количество / сумму (+).
      — Бухгалтерский учет прошлого года закрыт – флажок снят.
      — Статья прочих доходов и расходов – Исправительные записи по операциям прошлых лет.
      — Выписать исправленный счет-фактуру.
      Продажа в 2018, исправление счета-фактуры в 2019 (увеличение +)
      Порядок исправления суммовой ошибки по НДС с помощью исправленного счета-фактуры
      .

  5. Получается я им выставила 2371393,82 вт.ч НДС 352250,52 и 257893,68 без НДС все в одной СФ как ссделать исправленный в январе по такой сф

  6. СЧФ на сумму 2 371 396,82 в которой 2113503,14 втч.НДС 352 250,52, и 257893,68 без НДС.
    2 371 396,82=2113503,14+257893,68

    1. Исправляете по своим данным в 1С.

  7. Когда создали исправление, то у вас есть данные ДО изменения и там где ПОСЛЕ изменения указываете свои новые данные, согласно первичных документов.

  8. А теперь по второму варианту. Бухгалтерия заказчика уже отразила как я им выставила 2371393,82 в т.числе 352250,52. КС сразу они не переделают и и переделают ли вообще , могу я оставить в одной реализации суммыс ндс( отражу их по 90сч) и суммы без НДС (торажу их по 91сч) Тогда в книге продаж у меня 2 371393,82 (НДС 352 250,52), я могу так оставить , счф я выписываю на основании КС3, А в ней облагаемые и необлагаемые. Ничего они не хотят переделывать, что будет когда налоговая все это увидит

  9. Если у вас итого 2 371 393,82 и эта сумма состоит из
    — 2 113 503,12 в т.ч. НДС 20% 352 250,52
    — 257 890,70 Без НДС
    И все это подтверждено первичными документами, договорами, КС-3, то значит так.
    А если ошибка и должно быть
    — 2 371 393,82 в т.ч. НДС 20% 395 232,30, то ее конечно надо исправлять.
    Разница 42 981,78. По факту в этом случае недоплата НДС и переплата налога на прибыль. Далее, как следствие, искажение бух прибыли. А значит и нераспределенной прибыли, которая идет на выплату дивидендов.
    Здесь только на свое профессиональное суждение надо полагаться. На сколько для вас это критично, какие возможности исправить и т.д.

  10. Все подтверждено КС3, исправлять буду если переделают КС3 , на основании нее выписала счф, не понятно мы плательщики НДС, зачем было в КС3 включать 257893,63 без ндс это нам заказчик возмещает наши расходы по восстановительной стоимости зеленых насаждений, которые нам пришлось вырубить при строительстве ВЛ, (мы оплатили администрации, они нам выставили сумму восстанов.стоимости). Возмещение наших расходов, можно было бы отразить доп. соглашением, я это отразила на 91сч , понятно это не облагается НДС, правильно ??? поэтому выписала на основании первичных документов

    1. Да, это понятно, что получили такие документы от сметчиков. Остается ждать от них же исправления и тогда уже по ситуации действовать.

  12. Добрый день! Я сделала исправительную счф в сторону увеличения 2371396,82в тч НДС 395232,8. А уточненку как сформировать, получается доплист в книге продаж, а в книге покупок актуально, неактуально, где ставить галочку, где можно посмотреть про это

  13. Уточненку нужно формировать в 4 кв19 , я сформировала. добавился доп лист разд9.1 внем оставит неактуально.. а книга покупок тоже отправлять, вней что ставить актуально, нет, разд.9 что ставить актуально , нет

Комментарии закрыты.