При раздельном учете НДС сумма вычета может превышать НДС по входящим счетам-фактурам в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена Ж. (Нижний Новгород, Нижегородская область)

Ответственный за ответ: Матвеева Екатерина (★9.98/10)

Здравствуйте!
1С:Предприятие 8. Общепит, редакция 3.0 (3.0.195.40).
Организация на УСН, туристическая деятельность. НДС по услугам проживания 0%.
Настроен раздельный учет НДС.
При выполнении регламентных процедур закрытия месяца НДС принимается к вычету в большей сумме, чем пришло по счет-фактуре. В чем может быть причина.

Метки консультации: —
Все комментарии (1)
  1. Матвеева Екатерина Матвеева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Такая ситуация возможна и не всегда свидетельствует об ошибке программы, если при закрытии месяца к вычету попадает не только НДС по входящим счетам‑фактурам текущего месяца, но и суммы, сформированные регламентно: по раздельному учету, по операциям со ставкой 0% и по иным записям книги покупок.

    Рекомендую проверить способ учета НДС в документах поступления, регистры НДС и документ Формирование записей книги покупок за налоговый период, поскольку по операциям со ставкой 0% вычет может формироваться только после подтверждения нулевой ставки.

    Материал по теме
    Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
    Книги покупок и продаж в 1С 8.3 — как сформировать пошагово

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировка поступления в сторону уменьшения, исправление собственной ошибки, НДС уже предъявлен к вычету в 1С Добрый день! Ошибочно в июле 2025 проведено Поступление на сумму 10 копеек больше, чем в документе. Сумма НДС указана верно,…
  2. Исправление ошибок в учете НДС в 1С Добрый день! Операция по принятию к учету расходов на программное обеспечение была осуществлена в 2021 году в неверной сумме, в…
  3. Проблема с автоматическим распределением НДС при корректировке поступления в 1С Добрый день, Подскажите, пожалуйста, в чем может быть причина: Провели документ Поступление доп расходов, НДС распределяется (ведем раздельный учет). Затем…
  4. Сверка налоговой базы декларации по налогу на прибыль и декларации по НДС в 1С Добрый день, подскажите, из-за чего может быть база по налогу на добавленную стоимость больше, чем база по налогу на прибыль…

Статьи по этой теме

  1. Какая ставка НДС выгоднее на УСН: специальные 5% (7%) или общая 22% (10%)? Какая ставка НДС выгоднее при УСН: 5%, 7% или общая 22%, 10%? При подборе наиболее выгодной ставки учитываются многие факторы:…
  2. Почему корректировка реализации при возврате ТМЦ не делает движений по регистру НДС по партиям товаров? Корректировка реализации при возврате ТМЦ не делает движений по регистру НДС по партиям товаров. Раздельный учет не ведется. В чем…
  3. Налоговая реформа – 2025. УСН и НДС в 1С:Бухгалтерия, часть 3. Авансы полученные - подробности Разбивка записи по темам О чем был семинар Авансы полученные на УСН при НДС с 2025 Полная запись Полезные ссылки…
  4. Налоговая реформа – 2025. УСН и НДС в 1С:Бухгалтерия, часть 2. Продажи переходного периода 2024-2025 и реализация в розницу Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…