Добрый день. Мы строительная организация. По условиям Договора подряда Заказчик по распорядительному письму от нас перечисляет деньги поставщику за материалы. Данная оплата считается авансом по Договору подряда. В течение квартала Заказчик просит выставить им счет-фактуру на аванс на данное перечисление, отправив мне копию пп с суммой. На основании какого документа я могу выставить им счет-фактуру ? Если корректировкой долга , то как именно в данном случае заполнять поля? Поставщики, получившие оплату нам дают УПД. Данные упд попадают у меня в книгу покупок. Заказчики внутри квартала зачитывают эти авансы в счет работ полностью или частично. Должна ли я отражать эти счета-фактуры в книге покупок ? Или получается, что я отражаю эту сумму дважды в книге покупок, как УПД от поставщика и как зачет аванса на одну и ту же сумму? Что правильно отражать? Заранее благодарю.
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Сначала разберем ситуацию получения материалов и формирования счета-фактура на аванс:
1. Вам заказчик передал документы от поставщика материалов – вы их у себя приходуете, это ваши затраты и ваш входящий НДС.
2. Сумму задолженности перед поставщиком материалов вы переносите на счет 62.02 и учитываете как полученный аванс от заказчика. Пример заполнения полей – рисунок 1 и 2. У меня ЮНИКАРД-ОЙЛ – поставщик материалов, ПАО ВТБ – заказчик.
3. Выписываете счет-фактуру на аванс через обработку Регистрацию счетов-фактур на аванс (рисунок 3), Меню Банк и касса – Регистрация счетов-факту – Счета-фактуры на аванс. (подробнее как настроить Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс в 1С ). Документ-основание создаем новый (рисунок 4). И нажимаем Выполнить – формируется счет-фактуру (рисунок 6).
4. В документе Корректировка долга на закладке Счета учета добавляем документ-основание (рисунок 5).
Далее вы делаете Реализацию, зачитываете аванс и НДС по нему, и формируете НДС исходящий. В книге покупок у вас будет и НДС от поставщика (как если бы вы сами покупали тмц), и НДС зачтенного аванса. А в Книге продаж у вас будет НДС с аванса и НДС с реализации.
Спасибо большое, второй раз Бухэксперт дает мне понятный и убедительный ответ. Очень благодарна вашим экспертам)