НДС

Вопрос задал Наталья З. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день.
Компания выставила в феврале и марте покупателю счет-фактуры, контрагент принял и оплатил. В мае требуется выставленные счет-фактуры сторнировать в полном размере. Если оформлять ч/з корректировку реализации, вид операции Исправление в первичных документах, в поле «после изменения» пустые значения, то форма счет-фактура исправление не выводится на печать. Как правильно внести исправления и отразить в БУ,НУ, НДС.?

Все комментарии (10)

  1. Добрый день, Наталья.
    Уточните, пожалуйста по какой причине Вы сторнируете счет-фактуры? Вам возвращают товар?

  2. ДОБРЫЙ ДЕНЬ,это аренда имущества, договор перезаключили, документы в бухгалтерию пришли поздно, т.к. пока согласовался и подписывался. Поэтому и мы и покупатель отразили в учете.

    1. Добрый день, Наталья.
      Еще, пожалуйста уточните, был один договор аренды по январь включительно. Фераль и март договора не было и с апреля Вы заключили новый договор? Вы начиление арендной платы делаете документом Реализация (акт,накладная)?

  3. Добрый день.
    Был договор с 06.04. 2017 по 05.03.2018, потом заключили новый договор с 01.02.2018 , поэтому первоначально первый свое действие прекратил, т.к. документы в бухгалтерию пришли только в апреле, были выставлены УПД за февраль и март по старому договору (в учете отразили обе стороны, НДС отчитались), теперь следует сторнировать документы за февраль и март и выставить по новому договору.

    1. Приложение

      Добрый день, Наталья.
      Ошибочно внесенные документы Реализация (акты, накладные) необходимо сторнировать документом Операция, введенная вручную вид операции — Сторно документа датой обнаружения ошибки. Если у Вас суммы по догооврам совпадают, то Вы не занизили налоговые базы по НДС и по налогу на прибыль. Поэтому подавать уточненные декларации это Ваше право, а не обязанность. Но Вы будите выписывать УПД с новыми номерами, следовательно Вам надо подавать уточненную декларацию по НДС. Если Вы будите подавать уточненную декларацию по НДС за 1 кв. то, в документе Операция, введенная вручную На закладке НДС Продажи необходимо:
      — в графе Запись дополнительного листа указать — Да;
      — в графе Корректируемый период — указать дату 1 кв. 2018 г.;
      — в графе Сторнирующая запись доп. листа указать — Да

      1. Вводите документы Реализация (акты, накладные) по новому договору.
        На закладке НДС Продажи необходимо. С помощью Ручной корректировки :
        — в графе Запись дополнительного листа указать — Да;
        — в графе Корректируемый период — указать дату 1 кв. 2018 г.;
        — в графе Сторнирующая запись доп. листа указать — Нет.

  4. Добрый день, по новому договору сумма немного увеличилась.
    И сторнирующий УПД контрагенту надо выписать с нулевыми значениями? но в 1с на печать не выводится документ, если в исправленной сч\ф с нулевыми значениями, т.е. в строке до изменений значение первоначальное, а в строке после «0», или документ невозможно напечатать в 1С.

    1. Приложение

      Добрый день, Наталья.
      Раз сумма договора увеличилась, значит Вы занизили налоговую базу, следовательно Вам необходимо подавать уточненные декларации.
      Да, сторнирующий счет-фактуру (УПД) необходимо выписать с нулевыми значениями. Если на основании документа Реализация услуг создать документ Корректировка реализации и выписать корректировочный счет-фактуру, то счет- фактура распечатывается.

  5. Добрый день. Корректировочный сч/ф с нулевыми значениями распечатывается, а форма «исправление» нет.

    1. Ольга, на основании документ Корректировка реализации можно распечатать Соглашение об изменении стоимости.

Комментарии закрыты.