ООО; ОСНО; МП; 1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.1112).
Добрый день!
Наша компания сдает помещение в аренду. По договору в 2025 г. аренда 36000,00 руб., в том числе НДС 20% — 6000,00 руб.; обеспечительный платеж 18000,00 руб., в том числе НДС 20% — 3000,00 руб. Обеспечительный платеж оплачен в 2025 г.
На 2026 г. составлено дополнительное соглашение об увеличении арендной платы: 36600,00 руб., в том числе НДС 22% — 6600,00 руб.; обеспечительный взнос 18300,00 руб., в том числе НДС 22% — 3300,00 руб.
Какой счет на доплату обеспечительного взноса необходимо выставить арендатору в 2026 г.? 300 руб., в том числе НДС 22% — 54,10 руб.?
Добрый день!
Сумма 300 руб. — это полностью доплата НДС 2%.
В счете нужно указать доплата 300 руб., в том числе НДС — 300 руб.
При поступлении на расчетный счет также отражаем сумму полностью как доплата НДС.
Подробно в нашем материале (пункт «Доплата 2% в 2026 до отгрузки»).
Авансы выданные и полученные при переходе на НДС 22% в 1С