УСН доходы-расходы, Не выбирается ставка НДС 0% по мед. деятельности в 1С

Вопрос задал Оксана Ш.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.169.15).

Добрый день!
Мы медицинская организация на УСН «доход минус расходы», в 2025 году попали под НДС 0%.
В программе 1С: Бухгалтерия нет возможности выбрать ставку НДС 0%, либо 5%, либо 7%. Как в таком случае поступить, чтобы не было ошибок при учете?

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, пункт и статью НК РФ, по которым применяете НДС 0% по мед. деятельности. С учетом этого ответ дополню потом.

    Если у вас базовая ставка НДС 5% или 7%, то порядок такой
    Как указать ставку НДС на УСН с 2025 года в 1С
    Нужны 2 настройки:
    Главное — Налоги и отчеты — Система налогообложения — флаг НДС
    Главное — Налоги и отчеты — НДС — флаг 5% или 7%

    Дальше все зависит от того, какая у вас ситуация.
    Например, если льгота по НДС по мед. деятельности по ст. 149 НК РФ.
    А это не 0%, а именно Без НДС.
    Отличия здесь серьезные по учету.

    То значит нужен флаг Ведется раздельный учет входящего НДС
    Он нужен для автозаполнения раздела 7 декларации по НДС.
    Сам раздельный учет, как при НДС 20%, вести не требуется.
    В вашем случае надо во всех документах, где увидите аналитику Способ учета НДС — ставить Включается в стоимость (это как минимум все покупки с НДС под деятельность Без НДС).

    Плюс в карточке Номенклатуры нужно указать Код операции для раздела 7. Это поле появится после того, как включите раздельный учет.
    Код полагаю — 1011214.
    Оказание услуг общественного питания через объекты общественного питания (рестораны, кафе, бары, предприятия быстрого обслуживания, буфеты, кафетерии, столовые, закусочные, отделы кулинарии при указанных объектах и иные аналогичные объекты общественного питания), а также услуг общественного питания вне объектов общественного питания по месту, выбранному заказчиком (выездное обслуживание)
    (Приложение 1 к Порядку заполнения декларации по НДС, утв. Приказом ФНС от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@).

    Ставка НДС для этой номенклатуры нужна — Без НДС.

    Пригодится
    Надо ли вести раздельный учет входящего НДС, если применяется ставка НДС 5% и освобождение от НДС по ст. 149 НК РФ?
    Какие операции у упрощенца освобождаются от НДС по ст. 149 НК РФ?
    Реализация товаров и услуг без НДС на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С

Комментарии закрыты.