Добрый день. Оприходован импортный товар и доп. расходы с НДС и доп. расходы без НДС.
При реализации доля НДС на реализованный товар рассчитывается из себестоимости товара на дату реализации, включая сумму доп. расходов без НДС. Ранее проверяли в ГТД сумму НДС, делили на количество покупного товара и умножали на количество реализованного товара. В текущей редакции программы такой расчет не совпадает с записями в регистре накопления «Раздельный учет НДС» при наличии доп. расходов без НДС. Правильно ли такое заполнение записей РН «Раздельный учет НДС»? Должны ли включаться при расчете НДС доп. расходы без НДС?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Благодарим за предоставленные скрины.
Из части отчета по регистру Раздельный учет НДС видно, что в учете присутствуют документы Перемещение товаров, материалов.
Как указываете в этих документах Способ учета НДС получ. ?
Добрый день. Способ учета «Принимается к вычету». Перемещение оформлено со склада «В пути» на склад «Принято к учету» полностью весь товар
В такой ситуации, когда ведется раздельный учет НДС и прием товара по схеме:
Поступление товара с НДС
ГТД по импорту с НДС
Доп.расходы без НДС
Затем происходит Реализация товаров частично
Расчет НДС с себестоимости товаров в документе Реализация товаров производится расчетным путем, исходя из стоимости частично реализуемого товара, без учета того, что доп.расходы поступили без НДС.
Но в момент полного списания товара сумма НДС рассчитывается с учетом всей суммы поступившего НДС и расчеты в итоге закрываются верно в Регистре накопления Раздельный учет НДС.
Так работает алгоритм типовой 1С БП 8.3
При необходимости суммы НДС можно корректировать вручную.