Добрый день! У меня вопрос связанный с НДС. 30 ноября выписали корректировочные сч.фактуры на увеличение за 2021год. Эти корректировки отражаются в книге продаж за 4 кв-л 2022года, хотя в проводках документа стоит дата 31.12.2021. Разве я не должна сдавать уточненную НДС за 2021год? Прилагаю скрин-шот документов. Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС по корректировке реализации в сторону увеличения отгрузка в прошлом периоде в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Декларация по налогу на прибыль Добрый день! в апреле 2022 года было подписано соглашение об уменьшении суммы договора. Проект был закрыт в 2021 году. Корректировку…
- Исправление ошибок прошлого периода В феврале 2022 года ИФНС аннулировала поступление от поставщика от 21.10.2019 года на сумму 450 000 с НДС. 16.02.22 доплатили…
- Как отразить переход на ФСБУ 6 в БФО по упрощенной форме в 1С Здравствуйте, мой вопрос по альтернативномупереходу на ФСБУ 6. Переход мы выполнили после сдачи годового баланса за 2021 год. Когда выполняли…
- Декларация УСН 2021 год Как заполнить д-цию УСН за 2021год в 1С
Статьи по этой теме
- Можно ли принять к вычету НДС с авансов полученных, если реализация происходит по истечении 3-х лет? Есть ли срок давности для вычета с аванса полученного? Аванс получили в прошлом году, а отгрузка под него будет только…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 11.02-17.02.2022 Обязательный аудит отчетности за 2021 год: перечень от Минфина Минфин разместил перечень случаев обязательного аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2021…
- Освобождение общепита от НДС с 2022 года — Минфин напомнил условия С 2022 года услуги общепита освобождаются от обложения НДС. Однако эта льгота распространяется не на всех поставщиков таких услуг. Кто…
- Компании на ЕСХН - можно ли отказаться от НДС в 2019 году? С 01.01.2019 компании на ЕСХН признаются налогоплательщиками НДС. Освобождение можно получить подав Уведомление не позднее 20 числа месяца с которого…
Здравствуйте!
Нет, уточненную декларацию по НДС сдавать не надо.
Изменение в сторону увеличения стоимости (без учета налога) отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), учитывается при определении налоговой базы за налоговый период, в котором были составлены документы, являющиеся основанием для выставления корректировочных счетов-фактур. (п.10 ст. 154 НК РФ)
Основанием для составления корректировочных СФ являются договора, соглашения, иные первичные документы, подтверждающего согласие (факт уведомления) покупателя на изменение стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг). (п.10 ст. 172 НК РФ).
Вносить корректировки в период выставления первичного документа не надо. (п. 5.1 ст. 174 НК РФ, разд. XIII, X Порядка заполнения декларации по НДС).
Материла по теме:
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Корректировка реализации прошлого года, если ее стоимость увеличилась в текущем году
.
Благодарю, за помощь!