С-Ф полученный на аванс в 4 кв. 2020г. ндс не был принят к вычету, в 1 квартале 2021 г. решили принять у вычету ндс по этим с-ф, но они не отражаются при формировании записей в книгу покупок. Подскажите что делать?
Бухгалтерия предприятия 1с фреш, редакция 3.0 (3.0.91.36) ОСНО
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!.
Уточните в книгу покупок не попадает счет-фактура, полученный от поставщика? Поступления по данным счет-фактурам были? Приведите скрин ОСВ по счету 60.02 и 76.ВА и скрин счет-фактуры, которая не попадает в книгу покупок.
Уточните в книгу продаж не попадает счет-фактура, полученный от поставщика? -В книгу покупок, не попадает счет-фактура на аванс, полученный от поставщика
Поступления по данным счет-фактурам были?- нет, это обеспечительный платеж по договору аренды
Вычет по авансовому СФ должен быть произведен в том периоде, когда возникло право на него (п. 2 ст. 171 НК РФ, Письмо ФНС РФ от 09.01.2017 N СД-4-3/2@). В программе 1С реализован именно этот вариант. Поэтому счет-фактура на аванс автоматически не попадаете в книгу покупок за 1 кв. 2021 г.
Материал по теме: Принятие НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам
Можно ли перенести вычет НДС с аванса выданного по лизинговому платежу? .
Спасибо)
Рада была помочь.