УСН, какие разделы декларации заполнять и какие нужны документы для подтверждения ставки 0% с 2025

Вопрос задал Елена О. (Екатеринбург)

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★9.96/10)

Добрый день!

Мы работаем по УСН. В 2025 году должны платить НДС 5%. У нас транспортно-экспедиционная деятельность. Есть международные перевозки, которые облагаются по ставке 0%. Какие разделы декларации по НДС надо будет заполнять и какие документы надо посылать в ИФНС для подтверждения ставки 0%?

Метки вопроса: —

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    Если есть операции с НДС 5% и 0%.
    То в декларации по НДС для ставки НДС 0%, когда ее подтверждаете, заполняете раздел 4 декларации по НДС.
    Если ставку НДС 0% не удается документально подтвердить в срок 180 дней, то заполняются раздел 5, 6.

    По обычным операциям будет титульный лист, раздел 1, 3, 8, 9.

    Что касается документов, то сдаются реестры документов вместе с декларацией по НДС.
    Сами документы должны быть в наличии. Их налоговики могут запросить в ходе камеральной проверки декларации по НДС.

    Пригодится
    Надо ли упрощенцу подтверждать ставку НДС 0%?
    Какую ставку НДС применять на УСН по отгрузкам на экспорт?

    Какой именно реестр сдавать, зависит от конкретной нормы НК РФ, по которой применяете ставку НДС 0%.
    В названии каждого реестра в шапке указано, к какой статье НК РФ он относится.

  2. Приложение  Reestry-NDS-24_Buhekspert.pdf

    Вот такая шпаргалка может пригодиться, чтобы определиться с реестром.
    И дальше мониторим т.к что-то сначала не автоматизировано, потом автоматизировано будет в 1С )

Комментарии закрыты.