УСН доходы-расходы, как настроить чтобы НДФЛ с подарочных сертификатов сотрудникам не попадал в расходы при выгрузке из ЗУП в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Л. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, можно ли учесть НДФЛ с подарочных сертификатов сотрудникам в расходах на УСН «доходы минус расходы»?
Прочитала, что нельзя. А как настроить в 1С Бухгалтерия, чтобы НДФЛ с подарочных сертификатов не попадал в расходы? По анализу состояния налогового учета вижу, что сумма НДФЛ попадает в расходы. Данные в 1С загружаются из ЗУП.

Метки вопроса: БП 3.0. Расходы по оплате труда (УСН Доходы — расходы)

Все комментарии (3)

  1. Добрый день! Всё верно, НДФЛ с подарочных сертификатах мы не можем учитывать в расходах УСН, т.к. данный расход не указан в пункте 1 статьи 346.16 НК РФ.

    Уточните, пожалуйста, каким документом в ЗУП было проведено начисление НДФЛ?

  2. Добрый день! Начисление проведено документом «Призы и подарки в натуральной форме»

  3. Воспроизвела пример на демобазе.
    1.В ЗУП провела документ Приз, подарок.
    2. Заполнила документ Отражение зарплаты в бухучете.
    3. Провела синхронизацию.
    4. Отразила в бух.учете документ Отражение зарплаты в бухучете:


    В регистрах УСН записи не сформировались:

    Данная сумма не должна попадать в отчет Анализ учета при УСН по зарплатной части.
    Может быть другим документом в Бухгалтерии начисление попадает в отчет?

Комментарии закрыты.