Добрый день! Скажите, как должен ложиться НДФЛ по оплатам ГПХ в новом механизме. НДФЛ учитывается теперь в расходах на оплату труда с заработной платы, а с ГПХ должен учитываться также, как и с оплатой зарплаты или нет?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день! В публикации «Как ЕНП изменил расчет платежей по УСН» (Мартынюк Н.А.) («Главная книга», 2023, N 7)» , на которую ссылаются разработчики, есть предложение:
«Сказанное справедливо и для НДФЛ, удержанного вами из иных учитываемых в УСН-расходах выплат физлицам».»
Т.е. предполагается, что данный алгоритм распространяется и на вознаграждения по договорам ГПХ.
Обратите внимание, что в программе была ошибка:
Удержанный НДФЛ по ДГПХ не учитывается в расходах УСН
Код ошибки: 60015915
Код(ы) обращения: HL-851185 HL-858268
Статус: Исправлена в выпущенной версии Зарегистрирована: 15.07.2024
Исправлена: «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0», версия 3.0.156.30
Описание:
При выплате по договору подряда удержанный НДФЛ не учитывается в составе расходов УСН.
https://bugboard.v8.1c.ru/error/000158730
Если установлен релиз 3.0.155, для него есть патч EF_60015915.
В списании нет ведомостей по выплатам гпх (усн доходы-расходы)
В этом случае пользователи скорее всего выплату проводят по виду операции «Прочее списание», где сумму для УСН указывают вручную в блоке «Отражение в УСН».
Тогда необходимо сумму НДФЛ отразить в расходах УСН отдельно документом «Запись книги доходов и расходов УСН», т.к. пока в программе данная выплата не автоматизирована.
Сделали в ведомости в бп вид операции на счета и в списании появились нужные ведомости
Отлично! В Этом случае движения в регистрах УСН, включая НДФЛ, должны появится при проведении документа «Списание с расчетного счета».
Да, все появилось корректно, спасибо