Настройка учета иностранного филиала в 1С

Вопрос задал Оксана Г.

Ответственный за ответ: Оксана Бачурина (★9.52/10)

День добрый, организация ООО ОСНО, Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.88.28), с раздельным учетом НДС (продажа ПО) на IT льготе открыла филиал в Кыргызстане. Будет открываться расчетный счет в Бишкеке в соммах, сотрудники будут приниматься на работу в филиале — местные жители без пересечения границы РФ. Денежные средства будут перечисляться на расчетный счет филиала на его содержание. Продажи будут от филиала не в РФ. Вопросы: 1. как настроить учет в программе, по каким счетам, какими документами отражать — доходы и расходы филиала? 2. филиал будет регистрироваться в ПВТ и оплачивать местные налоги — как это отражать в учете? 3. в каких декларация отражать данные по филиалу? 4. в декларации НДС, прибыли как отражать доходы филиала?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Приведите, пожалуйста, скрин О программе.

  2. не понятно — скрин нашей программы, кот я указала? зачем?

  3. была указана конфигурация 1С:Предприятие 8.3

  4. День добрый, подскажите пож. 28.02.21 я задавала вопрос. Что именно нужно для его уточнения?

    1. Здравствуйте!

      Ждем уточнение — интересует ПРОФ или КОРП.

  5. Добрый день!
    1. «как настроить учет в программе, по каким счетам, какими документами отражать — доходы и расходы филиала?»
    В 1С:БП ПРОФ учет по обособленным подразделениям поддерживается только для отчетности по НДФЛ при численности не более 60 человек.
    Учет для обособленных подразделений организован в 1С:БП КОРП, в том числе учет доходов, расходов и прибыли по подразделению.
    Доходы и расходы иностранного подразделения учитываются при расчете прибыли в РФ и включаются в общую налоговую базу по организации (ст. 288, ст. 311 НК РФ). Они учитываются так же, как доходы и расходы, которые получены от деятельности в РФ.
    Доходы и расходы в иностранной валюте пересчитываются в рубли на дату их признания (п. 3 ст. 248, п. 8 ст. 271, п. 5 ст. 252, п. 10 ст. 272 НК РФ).
    2. «филиал будет регистрироваться в ПВТ и оплачивать местные налоги — как это отражать в учете?»
    Налог на доходы, который был уплачен либо удержан не в РФ, можно зачесть при соблюдении определенных условий (п. 3 ст. 311 НК РФ) Суммы к зачету отражаются в декларации по прибыли в листе 02 в строках 240, 250, 260.
    3. в каких декларация отражать данные по филиалу? 4. в декларации НДС, прибыли как отражать доходы филиала?
    Надо заполнить декларацию о доходах, полученных за пределами РФ, порядок ее заполнения утвержден приказом МНС РФ от 23.12.2003 N БГ-3-23/709@.
    В части НДС объектом налогообложения по НДС признаются операции по реализации товаров (работ, услуг) на территории РФ (п. 1 ст. 146 НК РФ).
    В части заполнения деклараций нужно смотреть по конкретной ситуации.
    Пожалуйста, задавайте более конкретные вопросы. Ваш вопрос общего характера – это тема очень обширная со множеством нюансов.
    Регламент ответов на вопросы БухЭксперт8.ру
    .

Комментарии закрыты