Просим пояснить специфику формирования налоговых разниц на счете 08.03 — Строительство объектов основных средств
У нас следующая ситуация.
Ежегодно к профессиональному празднику День работника нефтяной и газовой промышленности сотрудники получают премию. Данные выплаты мы не учитываем в целях налога на прибыль, соответственно и настроена статья затрат «ФОТ не НУ» для бухгалтерских счетов 20, 23, 25, 26, а также для счета 08, при строительстве хозспособом.
По факту в программе 1С при загрузке документа Отражение зарплаты, статьи затрат «ФОТ не НУ_20», «ФОТ не НУ_23», «ФОТ не НУ_25», «ФОТ не НУ_26» имеют признак налоговой разницы «ПР».
А по счету 08 данные отображаются как БУ = НУ.
Мы применяем балансовый метод с отражением постоянных и временных разниц
Просим пояснить, почему в модуле программы признак «не НУ» не работает для счета 08 ?
Добрый день! В данном случае необходимо в способе отражения зарплаты на 08 счете указать определенную статью затрат «Не учитываемые в целях налогообложения».
Видео с примером высылаю — https://go.screenpal.com/watch/cZQtlRVSEMk