Заполнение Раздела 4 декларации по НДС, если оплаты НДС не было, а только поступление услуг от нерезидента в 1С

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.85/10)

Добрый день, в декабре 2023 года получили услугу от нерезедента. Являемся налоговым агентом, оплата за услугу с отсрочкой на полгода. Нужно ли в данной ситуации по факту получения услуги, и только, заполнить раздел 2 декларации за 4 квартал. (то есть без наличия оплаты).

Метки консультации: —
Все комментарии (2)

  1. Добрый день!

    Насколько понимаю, отражение в Разделе 2 декларации по НДС происходит в квартале удержания суммы налога, подлежащей к оплате в бюджет, по данным налогового агента.

    Оплаты и удержания еще не было, в Разделе 2 не отражаем.

    Дополнительно материал по вопросу

    Налоговый агент по НДС и налогу на прибыль при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С
    .

  2. Хорошо, спасибо!

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Вычет НДС у налогового агента по НДС при покупке услуг у иностранца, если покупка и оплата в разных кварталах Здравствуйте. Организация на ОСНО ведет раздельный учет НДС. Получила услугу от нерезидента 28.02.2020 -120000, эта услуга относится к НДС необлагаемым…
  2. НДС налогового агента при приобретении электронных услуг от иностранца Добрый день. ООО на ОСНО. Приобрели в ноябре 2022г электронную услугу от иностранца. За услугу оплатили, а НДС в бюджет…
  3. НДС при возмещении стоимости оплаченной услуги по выгрузке в порту с груженого судна Заказчиком у экспедитора в 1С Добрый день! Мы являемся экспедиторами в договоре транспортной экспедиции и занимаемся вывозом груза из порта на территории РФ и доставкой…
  4. НДС, перепродажа страховки Здравствуйте! Подскажите, правильно ли мы реализуем следующую схему. Мы являемся компанией по сопровождению груза (ОСНО). В ряде случаев необходимо груз…

Статьи по этой теме

  1. При покупке услуг у ООО "Гугл" будет ли покупатель налоговым агентом по НДС? Мы покупаем у ООО «Гугл» услугу как посредники (агент). Мы на УСН. У ООО «Гугл» это не приобретение у иностранцев,…
  2. Передали имущество в безвозмездное пользование — заплатите НДС Компания передала имущество в безвозмездное пользование другой организации. После проведения камеральной проверки налоговики обнаружили, что налогоплательщик не исчислил с этой…
  3. Получать информацию о налоговых долгах можно по SMS Источник: сообщение ФНС Информация для: налогоплательщиков ФНС рекомендует налогоплательщикам подключить бесплатную услугу «СМС-информирование о задолженности по налогам», чтобы оперативно получать…
  4. Облагаются ли НДС услуги по проведению медосмотров в 1С? Освобождены ли от НДС по ст. 149 НК РФ услуги по проведению предрейсовых и послерейсовых медосмотров не медицинской организацией, но…