Заполнение Раздела 4 декларации по НДС, если оплаты НДС не было, а только поступление услуг от нерезидента в 1С

Вопрос задал Юлия А. (г Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Добрый день, в декабре 2023 года получили услугу от нерезедента. Являемся налоговым агентом, оплата за услугу с отсрочкой на полгода. Нужно ли в данной ситуации по факту получения услуги, и только, заполнить раздел 2 декларации за 4 квартал. (то есть без наличия оплаты).

Все комментарии (2)

  1. Добрый день!

    Насколько понимаю, отражение в Разделе 2 декларации по НДС происходит в квартале удержания суммы налога, подлежащей к оплате в бюджет, по данным налогового агента.

    Оплаты и удержания еще не было, в Разделе 2 не отражаем.

    Дополнительно материал по вопросу

    Налоговый агент по НДС и налогу на прибыль при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С
    .

  2. Хорошо, спасибо!

    1

Комментарии закрыты.