Добрый день,
Получили от ИФНС требование по декларации по НДС за 1 кв. Просят исправить код операции по налоговому агенту.
Ситуация следующая:
Мы заключили договор с нерезидентом, вставшим на учет в ИФНС в РФ. Услуги по размещению рекламы на ТВ были оказаны в 1 квартале 2019 года. В договоре прописано, что мы являемся налоговым агентом и уплачиваем налог в ИФНС наша организация, соответственно, мы оплатили нерезиденту сумму за вычетом НДС, а НДС уплатили в бюджет.
Сдали декларацию, а теперь, спустя полтора года, получаем от ИФНС требование изменить код в книге покупок.
Во вложении полное описание действий бывшего главного бухгалтера.
Подскажите, пожалуйста, как правильно мне внести изменения в книгу покупок.
Спасибо.
Здравствуйте!
Спасибо за уточнение.
Какой код должен быть напишите, пожалуйста. Также налоговый агент по НДС по какому именно пункту НК РФ.
Также добавьте скрин карточки Договора и карточки Номенклатура.
Доброе утро!
Уточню, им не только код не нравится, но и в книгу покупок встает неверное наименование счет-фактуры.
В книге покупок надо указать код 06 и номер счет-фактуры, выставленные как НА (должно быть как в книге продаж), во вложении скрин карточки договора, не совсем поняла про номенклатуру (что именно нужно, как сделать карточку номенклатуры).
Здравствуйте, Наталья.
Оформите документ Операция, введенная вручную — Сторно документа. Документ основания — Формирование записей книги покупок. На вкладке Бухгалтерский и налоговый учет удалите все записи. На вкладке НДС Покупки и НДС предъявленный оставьте только сторнирующие запись по контрагенту ONBC . Скопируйте запись вид ценности укажите — Налоговый агент (реализация имущества) суммы с плюсом. В обоих записях поставьте в поле:
— Запись доп. листа — Да
— Корректируемый период — укажите дату 1 квартала 2019 г.
Сформируйте уточненную декларацию по НДС за 1 квартал 2019 г.
Подскажите пожалуйста какой лучше сделать датой операцию введенная в ручную? Текущей? или в 19 г. ?
Добрый вечер начала делать, сделалаОформите документ Операция, введенная вручную — Сторно документа. Документ основания — Формирование записей книги покупок. На вкладке Бухгалтерский и налоговый учет удалите все записи. На вкладке НДС Покупки и НДС предъявленный оставьте только сторнирующие запись по контрагенту ONBC .
не могу понять где мне скопировать и в каком делать документе следующие действия
Скопируйте запись вид ценности укажите — Налоговый агент (реализация имущества) суммы с плюсом. В обоих записях поставьте в поле:
— Запись доп. листа — Да
— Корректируемый период — укажите дату 1 квартала 2019 г.
Сформируйте уточненную декларацию по НДС за 1 квартал 2019 г.
Спасибо
Приложение
Здравствуйте, Наталья.
После тога как на вкладке НДС Покупки осталась запись только сторнирующие запись по контрагенту ONBC . Скопируйте эту запись и в скопированной записи вид ценности укажите — Налоговый агент (реализация имущества) суммы с плюсом. В обоих записях поставьте в поле:
— Запись доп. листа — Да
— Корректируемый период — укажите дату 1 квартала 2019 г.
Смотрите прикрепленный файл