Налоговый агент по НДС, как в уточненке поменять код операции

Вопрос задал Наталья П.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день,

получили от ИФНС требование по декларации по НДС за 1кв. просят исправить код операции по налоговому агенту.

Ситуация следующая:
Мы заключили договор с нерезидентом в ставшим на учет в ифнс в рф услуги по размещению рекламы на тв были оказаны в 1 квартале 2019 года. в договоре прописано , что мы являемся налоговым агентом и уплачиваем налог в ифнс наша организация, соответсвенно мы оплатили нерезиденту сумму за вычетом ндс, а ндс уплатили в бюджет.
сдали декларацию, а теперь спустя полтора года получаем от ифнс требование изменить код в книге покупок.
Во вложении полное описание действий бывшего главного бухгалтера.

Подскажите пожалуйста как правильно мне внести изменения в книгу покупок.
Спасибо

Все комментарии (7)

  1. уточню, им не только код не нравиться, но и в книгу покупок встает не верное наименование счет фактуры.

    1. Здравствуйте!

      Спасибо за уточнение.
      Какой код должен быть напишите, пожалуйста. Также налоговый агент по НДС по какому именно пункту НК РФ.
      Также добавьте скрин карточки Договора и карточки Номенклатура.

  2. Доброе утро, в книге покупок надо указать код 06 и номер счет-фактуры выставленные как НА( должно быть как в книге продаж) во вложении скрин карточки договора, не совсем поняляла про номенклатуру (что имено нужно как сделать карточку номенклатуры)

  3. Здравствуйте, Наталья.
    Оформите документ Операция, введенная вручную — Сторно документа. Документ основания — Формирование записей книги покупок. На вкладке Бухгалтерский и налоговый учет удалите все записи. На вкладке НДС Покупки и НДС предъявленный оставьте только сторнирующие запись по контрагенту ONBC . Скопируйте запись вид ценности укажите — Налоговый агент (реализация имущества) суммы с плюсом. В обоих записях поставьте в поле:
    — Запись доп. листа — Да
    — Корректируемый период — укажите дату 1 квартала 2019 г.
    Сформируйте уточненную декларацию по НДС за 1 квартал 2019 г.

    1

  4. Подскажите пожалуйста какой лучше сделать датой операцию введенная в ручную? Текущей? или в 19 г. ?

  5. Добрый вечер начала делать, сделалаОформите документ Операция, введенная вручную — Сторно документа. Документ основания — Формирование записей книги покупок. На вкладке Бухгалтерский и налоговый учет удалите все записи. На вкладке НДС Покупки и НДС предъявленный оставьте только сторнирующие запись по контрагенту ONBC .

    не могу понять где мне скопировать и в каком делать документе следующие действия
    Скопируйте запись вид ценности укажите — Налоговый агент (реализация имущества) суммы с плюсом. В обоих записях поставьте в поле:
    — Запись доп. листа — Да
    — Корректируемый период — укажите дату 1 квартала 2019 г.
    Сформируйте уточненную декларацию по НДС за 1 квартал 2019 г.

    Спасибо

  6. Приложение

    Здравствуйте, Наталья.
    После тога как на вкладке НДС Покупки осталась запись только сторнирующие запись по контрагенту ONBC . Скопируйте эту запись и в скопированной записи вид ценности укажите — Налоговый агент (реализация имущества) суммы с плюсом. В обоих записях поставьте в поле:
    — Запись доп. листа — Да
    — Корректируемый период — укажите дату 1 квартала 2019 г.
    Смотрите прикрепленный файл

    1

Комментарии закрыты.