УСН доходы-расходы, отражение убытка с минусом в Уведомлении за 1 квартал в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Г.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Добрый день. Организация ИП на УСН доходы-расходы. По итогам 1 квартала убыток. Скажите, пожалуйста, в 1С должно формироваться уведомление с минусом? И должны отражаться проводки по 68.12? Потому что в оборотке нет проводок. ИП зарегистрировано давно, но программу 1С только купили. Был восстановлен учет и сделано закрытие месяца. В закрытии месяца мы установили дату ввода остатков на 31.03.23 и начали закрытие с января.

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Сумма аванса по УСН считается нарастающим итогом в течение отчетного периода, и величина к уплате может получиться отрицательной.

    ФНС в Письме от 10.07.2023 N СД-4-3/8716@ разъясняет, что в такой ситуации нужно представить уведомление с указанием в отношении КБК по УСН суммы авансового платежа к уменьшению в виде отрицательного значения. Эта сумма не может превышать ранее исчисленную сумму к уплате. Т.е. из-за убытка в 1 квартале уведомление с отрицательной суммой не подается.

    Подробнее:
    Как заполнить Уведомление по ЕНС, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за прошлый квартал в 1С?

  2. Спасибо за ответ. А проводки должны в 1с формироваться?

  3. В 1С должны быть отражены операции по получению доходов и расходов,
    в случае когда расходы превышают доходы — получается убыток.
    Все проводки оформляются в процессе ведения бухгалтерского и налогового учета.

  4. Понятно, спасибо большое.
  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Расчет прибыли - переход на ФСБУ 6/2020 Добрый день! Перечитала всю информацию на Вашем сайте... Но все равно какой-то бред.... ИТак. Сделали закрытие месяца за декабрь. Без…
  2. Не закрывается январь 2022 года (не выполнена операция "Расчет отложенного налога по ПБУ 18") В апреле 2022 года произведен переход с 1С: Бухгалтерия предприятия, ред. 2.0 (2.0.67.20) на 1С: бухгалтерия предприятия, ред. 3.0 (3.0.109.57)…
  3. Закрытие месяца Начинаю вести учет в новой фирме. Подскажите, пожалуйста, как проверить (последовательность) ошибки от предыдущего главного бухгалтера. Возможно ли делать Закрытие…
  4. Перенос убытка по 09 и 97 счетам в конце года в 1С Добрый день. Не получается закрытие года при переносе убытков на 97 счет. В прошлые годы делали закрытие месяца декабря отменяли…

Статьи по этой теме

  1. Закрытие месяца по расписанию в 1С Выполнять Перепроведение документов или Закрытие месяца в программе 1С за указанный в настройках период можно регулярно в одно и то…
  2. Уменьшение налога при УСН "доходы" на пособие по временной нетрудоспособности за счет работодателя в 1С Уменьшение УСН на сумму больничных С релиза 3.0.194. Зарплата и кадры — Все начисления — Больничный лист. Документ Больничный лист…
  3. Почему счета затрат не закрываются автоматически в 1С? Почему в процедуре Закрытие месяца автоматически не закрывается счет 20? В разделе Учет затрат должны быть выставлены флажки напротив счетов,…
  4. Закрытие месяца выполняется без расчета НДС в 1С Первичную Декларацию по НДС можно заполнить из: Операции – Закрытие периода – Закрытие месяца – Расчет НДС (последний месяц квартала)…