Налог на прибыль, смена ставки с 20% до 2%, ПБУ 18/02

1. Добрый день.
   В Вашей ситуации по сути требуется обнулять начисленный в программе налог на прибыль в региональный бюджет. То есть после закрытия месяца, вручную вносить правки в регламентную операцию «Расчет налога на прибыль».
   К сожалению статьи о том как вручную считать налог на прибыль на нашем сайте нет.
   Для понимания как программа считает автоматически налог на прибыль и где при необходимости можно внести ручные правки, прилагаю ссылку на наш материал:
   Налог на прибыль в 1С 8.3 Бухгалтерия пошагово .
   Налог на прибыль: порядок расчета, особенности учета в 1С .

2. Спасибо, это я видела. Не поможет))). Мне придется с 01 июля рассчитывать налог и по ставке 2% и по ставке 20% одновременно. И заполнять декларацию по двум ставкам. Меня это не пугает. И проводки сделаю легко. Хуже дело обстоит с ПБУ 18, где с середины года надо все остатки скорректировать с учетом новой ставки и вручную считать дальше. Вот где трудозатраты.

3. Можете уточнить следующие два момента.
   Вы первое полугодие закрыли уже, т.е. закрытие месяца выполнили?
   Какова вероятность, Что Вам придется зайти в прошлый период (первое полугодие) вернуться и вносить коррективы?

   1. Первое полугодие — никаких корректив. Изменения с 01 июля

4. Я спросил, потому что у меня появилась одна идея по Вашей ситуации.
   Появилась с учетом нашего с Вами общения в прошлом обращении.

5. Добрый день.
   Скажите пожалуйста, Вы разобрались с вопросом?
   Могу я чем-нибудь помочь еще?

6. Нет. Да я отчаялась, поэтому не смотрела ответы. Пока вижу только один выход, налог и ПБУ 18 вручную делать

7. Я не вижу решения проблемы в 1С автоматически. С 1 июля и по ставке 20% и по ставке 2% начислять налог. 1С только для стандартных случаев.

8. Добрый день.
   Предлагаю Вам следующую хитрость.
   Если Вы уже выполнили все возможные корректировки до 30.06.19 и если Вы уже окончательно закрыли все месяца за первое полугодие. Больше не планируете возвращаться в первое полугодие и вносить корректировки.
   1) Обязательно делаете резервную копию вашей рабочей базы.
   2) Меняете в настройках налога региональную ставку на 0% с начала 2019.
   3) Закрываете редактирование периода, установка даты запрета 30.06.19. (Администрирование — Настройка пользователей и прав — Дата запрета изменения).
   4) Сразу пробуете тестово закрыть июль месяц. (Должен закрыться без запроса на перезакрытие предыдущих месяцев, у меня в тестовой базе закрылось нормально, без запроса).
   5) Проверяете расчет налога.
   6) Проверяете заполнение НД по налогу на прибыль за июль месяц.

9. Максим, спасибо за совет, я думала об этом. Но у меня будут операции, которые попадают и под 20% налога и 2%. Основная деятельность будет под 2%, а проценты по депозиту — 20% налога на прибыль. Может быть тогда делать корректировки по депозитам, рассчитывать, как Вы описали выше 2% налога и делать корректировки. И надо посмотреть, как программа пересчитает все разницы по ПБУ 18, рассчитанные по 20% с 1 июля по 2% налога.

10. Согласен в таком случае Вам меньше руками править придется.
    Еще рекомендую, сделать копию рабочей базы и в ней попробовать прогнать пример и ручные корректировки по депозиту.

11. Добрый день.
    У Вас получилось решить вопросы по данному обращению?

12. неа, пробовала по Вашему методу, закрыла 6 месяцев, установила налог 2% в ФБ и закрыла июль, 1С по умолчанию пересчитала налог на прибыль по ставке 2% с 1 января 2019. Т.ч.придется вручную.

13. А Вы пробовали закрыть редактирование периода. После смены ставки налога и перед началом выполнения регламентных операций за июль?
    При установленной дате запрета программа не должна была начать пересчитывать прошлые периоды.

14. Да. Как раз это и сделала. Закрыла период 30 06 2019 но 1с все равно пересчитал налог с января. Там ведь ставка меняется с начала года

15. Странно у меня не пересчитывалось.
    Ну тут либо, действительно пересчитывать вручную.
    Либо если можете предоставить копию базы с Вашими настройками, могу уже подробнее посмотреть.

16. Сейчас еще попробую.
    Базу не смогу выслать )

17. Хорошо, в любом случае, если появятся вопросы, пишите.

18. Максим, попробовала еще раз по схеме.
    1. Установила налог на прибыль 2% в ФБ
    2. Поставила дату запрета 30.06.2019
    3. Перепровела июль 2019
    В итоге 1С пресчитал налог на прибыль с 1 января

19. Добрый день.
    Еще раз проанализировал в отдельной базе.
    Если изменять только ставку налога по налогу на прибыль в настройке «Налоги и взносы» и сразу устанавливать дату запрета редактирования периода, то программа не просит перезакрывать прошлые месяца.
    Закрыл все месяца до конца года. Декларацию по прибыли все равно в ручную придется исправлять, так как по всей видимости программа не видит региональной ставки и по этому не подтягивает ранее начисленный налог по региональному бюджету.
    Почему у Вас потребовала программа закрытие прошлых периодов, трудно сказать без анализа вашей базы.

Комментарии закрыты.