Войти в кабинетДобрый день. Подскажите, пожалуйста! Сформировали декларацию по прибыли за 1 квартал 2024 года. Стр. 180 получилась 1516827. За счет авансовых платежей, которые перечислялись в течение 1 квартала (по итогам 3 кв. 2023г) налог получился к уменьшению, т.е. мы заплатили 1836231 авансовых платежей. Надо ли платить авансовые платежи по итогам 1 квартала? Мы же заполняем строки 290-310 перенеся строки 180-200, соответственно формируются авансовые платежи, которые подлежат уплате?
Все комментарии (6)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Нет, платить не нужно.
Регламентная операция Начисление налогов на ЕНС переносит обязанность по сроку уплаты на сч 68.90, а там у вас уже есть необходимая сумма за счет ранее перечисленных авансов и она спишется 02.05.2024 (перенос с 28.04 за счет праздников).
Может быть я не совсем понятно написала. Прилагаю принт скрины листа 2 декларации по прибыли. Точно не надо платить авансы? Я думала, что переплату на налогу мы отнимем из авансов, т.е. 75841-47910=27931, 429767-271494=158494, это будет первый авансовый платеж, а далее в соответствии с графиком по 75841 и 429767 за май и июнь. Разве не так?
Возможно, я тоже не до конца поняла вопрос.
За 1кв 2024 у вас перечислено авансов по данным 9 мес. на сумму 1 836 231.
Прибыль за 1кв получилась 1 516 827. Разница отражается в листе 02 по стр.280-281 и Разд.1.1 по стр.050 и 080 – налог к уменьшению -319 404. Т.е. эту сумму за 1кв не доплачиваете, ее можно вернуть или учесть в счет будущих платежей.
За 2кв 2024 перечисляете ежемесячные авансовые платежи по данным Разд.1.2 по срокам 02.05.24, 28.05.24, 28.06.24. Платежи можете уменьшить на сумму переплаты как вы и указали.
Все, отлично. Спасибо.
Спасибо за ответ.
Пожалуйста. Рада была помочь.