Строка 300 и 400 при заполнении Декларации по налогу на прибыль в 1С

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Доброе утро! Помагите пожалуйста, налоговая выставила требование пояснить строку 300 пр.2 л.02
У меня в стр.400 отражена корректировка прошлого периода и списание дебеторской задолженности 266 р.
Мне надо сдать уточненку и убрать стр. 300 ?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)
  1. Фото аватара Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    В 1С предусмотрено только ручное заполнение строки 400.
    Видимо вы забыли удалить данные из строки 300, при переносе их в строку 400.

    При обнаружении в декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, налогоплательщик имеет право подать уточненную декларацию (ст. 81 НК РФ).

    Так что, если указание данных по строке 300 не привело к занижению налога, рекомендую проконсультироваться в вашей ИФНС: будет ли достаточно для них предоставление пояснений или лучше подать уточненную декларацию.

    Посмотрите, пожалуйста, материал по теме:
    Заполнение строки 400 декларации по налогу на прибыль в 1С
    Уточненная декларация: основания и последствия ее представления. Законодательный обзор
    .

  2. Спасибо большое за ответ. Да, данные с 301 и 302 убирала вручную, переносила в 400. Спасибо

     1
  3. Фото аватара Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Рада, если смогла помочь! Обращайтесь!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Безнадежная дебиторская задолженность ошибочно списана на счет 91, нужна ли уточненная декларация по прибыли в 1С Добрый день! В 2023 года была списана безнадежная дебиторская задолженность. Резерв был создан и в БУ и в НУ на…
  2. ИП УСН и ПСН, Уведомление об уменьшении ПСН на страховые взносы по стр.110,120 в 2024 в 1С ИП без работников, УСН+патент на срок 01.01-31.12.24г. Стоимость патента на 2024г 57 132 руб. По УСН в 2023 ничего не…
  3. Рассчетные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С Наша организация уплачивает расчетные авансовые платежи по налогу на прибыль. В декларации по налогу на прибыль за 1 кв.2023г. стр.180…
  4. Налог на прибыль за 1 полугодие к уменьшению, заполнение авансов в декларации 1С Следует ли заполнять (стр. 300 и 310 Листа 2) декларации по налогу на прибыль и платить авансы, если сумма исчисленного…

Статьи по этой теме

  1. Как отражается сальдо на ЕНС и авансы в декларации по налогу на прибыль в 1С? Если на ЕНС есть достаточная сумма для оплаты авансов на 1 квартал 2026, строки 120-140 и 220-240 подраздела 1.2 раздела…
  2. Ошибки прошлых лет в декларации по налогу на прибыль в 1С Особенности заполнения стр. 400 При обнаружении в декларации не отражения сведений, ошибок, приводящих к занижению суммы налога, налогоплательщик обязан представить…
  3. Заполнение строки 400 декларации по налогу на прибыль в 1С При обнаружении в декларации не отражения сведений, ошибок, приводящих к занижению суммы налога, налогоплательщик обязан представить уточненную декларацию. При обнаружении…
  4. Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие в 1С Данная статья будет полезна тем налогоплательщикам, которые уплачивают ежеквартальные платежи по итогам квартала плюс ежемесячные авансовые платежи. Статья поможет: рассчитать…