Добрый день! С января 2025 года поставили на баланс помещение под офис и с 1 кв. 2025 года подаем уведомления и платим налог на имущество по среднегодовой стоимости.
С 1 августа организация перерегистрировалась по месту нахождения офиса, за который платим налог (другая налоговая). За 3й кв 2025 года в 1с при расчете налога произвелось разбиение (автоматически) на налог по старой налоговой и по новой. В уведомлении также все было разделено, кроме ОКТМО. ОКТМО всегда устанавливалось в соответствии с нахождением помещения по новому адресу. При расчете за 4 кв произошел перерасчет и налог по старой налоговой уменьшился за счет переплаты авансов. При создании декларации за 2025г расчет налога производится только по новому адресу (и сдается только в новую налоговую) и соответственно уменьшение в отчет не попадает. А т.к. за 4 кв 2025г уведомление не подается, то и оплатить налог с учетом уменьшения мы не можем. Как нам учесть переплату? Писать заявление в налоговую? Тогда нужен расчет (отчет) для подтверждения, а он не формируется. Может мы что-то упускаем и есть иной выход?
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Добрый день!
При расчете за 4 кв произошел перерасчет и налог по старой налоговой уменьшился за счет переплаты авансов — уменьшился на авансы, которые уплатили в 3кв?
В программе настройки начинаем с Какие настройки нужны по имущественным налогам при смене ИФНС в 1С?
По отчетности должно все заполнится автоматически
Как формировать отчетность после регистрации в налоговом органе по новому месту нахождения?
Приложите скрин Истории регистрации в налоговом органе в карточке Организация — Налоговая инспекция кнопка История.
Вероятнее всего так как смена ИФНС была в 3 кв в Регистр сведений — Расчет налога на имущество по новой ИФНС отразился рассчитанный налог только за 3,4 кв.
Начисленный налог за 1,2 кв в Регистр сведений — Расчет налога на имущество отразился по предыдущей ИФНС.
Сформируйте УО по регистру сведений — Расчет налога на имущество за 2025.
Как работать с Универсальным отчетом в 1С
Этой настройки не было. Сделала после Вашей рекомендации.
«При расчете за 4 кв произошел перерасчет и налог по старой налоговой уменьшился за счет переплаты авансов — уменьшился на авансы, которые уплатили в 3кв?»
Да, все так.
Авансы платили с 1кв. 1и 2 кв уведомление было только в старую налоговую, а 3 кв. частично в старую, а часть в новую.
Универсальный отчет что-то не получается. Пустые графы.
Кнопку «Поставить на учет по новому адресу» обязательно нажимать?
Все остальные отчеты сдавались корректно.
Адрес указан новый в карточке.
Да , нажимаете на кнопку Поставить на учет по новому адресу и следуете подсказкам программы.
Сейчас если в копии базы перезакрыть период с 3кв, отчет заполняется корректно или нет?
В УО — такие настройки выставили или нет?
Если только перепровести одну регламентную операцию «Расчет налог на имущество» за 3 и 4 кв, то ничего не поменялось.
Отчет сформирован в основной базе, и без дополнительной настройки объекта с особым способом учета.
Из УО видно, что помещение как странно несколькими строками отражается.
Попробую смоделировать пример в базе, вернусь с ответом.
Ирина, про вас не забыла. Не получается сделать пример, не начисляется совсем налог после смены ФНС.
Вернусь с ответом, спасибо за понимание 🙏
Ирина, посмотрите, у вас в программе вот так же сейчас по Справке — расчету?
То есть несколько строк, по первой строке с прежней ФНС авансы с минусом, в остальных строках с плюсом?
ОКТМО изменялся или нет?
В декларацию у меня тоже попадают только данные после смены ФНС. Но считаю, что это ошибка, если ОКТМО не изменялся.
ОКТМО с начала года установили по месту регистрации помещения и уведомления о начислении подавали с новым ОКТМО, но остальные реквизиты ДО перерегистрации были старой налоговой. Так пояснили нам в новой налоговой.
1 и 2 кв — реквизиты предыдущей налоговой + ОКТМО по новому адресу
3 кв — часть начислений по старым реквизитам, часть по новым, ОКТМО новое
4 кв по старым реквизитам корректировка авансов с минусом, по новым начисление. ОКТМО новое
А Вы уже по новой форме формируете отчет? У нас еще старая форма, не успели обновиться.
Может откорректировать авансовый платеж за 9 мес в отчете, чтобы выйти на сумму с уменьшением? В налоговой сказали, что они берут наши данные и, как я поняла, не пересчитывают.
Не уверена, что так будет корректно.
Ирина, пришлите, пожалуйста, справку в другом формате, word или pdf, в mxl не могу прочитать.
Время пока есть, не торопитесь с отчетом. Я еще почитаю, посижу в 1С, как и что должно правильно садиться, успеем сдать отчет, не переживайте 🙏
Спасибо. Буду ждать.
Спасибо за скрин.
Вот и у меня такая же ситуация по справке, будем искать верное решение.
Ирина, пока ситуация складывается так:
— декларация по имуществу заполняется только данными после перехода в новую ФНС.
Хотя при смене места нахождения в течение года декларацию по имуществу подают в ФНС по новому адресу, с указанием ОКТМО нового местоположения.
Но нашла такую информацию, что Раздел 2 заполняется на отдельном листе, в частности (п. 20 Порядка заполнения декларации по налогу на имущество):
— по каждому коду ОКТМО, по которому уплачивается налог
Декларация по налогу на имущество за 2025 год в 1С (25.02.26)
Чтобы в декларации добавить вторую страницу Раздела 2 нужно добавить новую страницу (см. скрин).
То есть получается, что у вас должно быть два Разделе 2, с разными ОКТМО по уплате, соответственно Остаточная стоимость ОС будет на двух листах
Давайте так попробуем.
— по авансам тоже как будто логично поправить начисления в декларации, чтобы выйти на исчисленный налог и сумму к доплате налога.
После внесения второго листа, возможно суммы скорректируются автоматически.
Но мне пришлось все таки править Раздел 1 вручную.
Если есть возможность, лучше конечно созвониться с инспектором ФНС, чтобы предварительно проконсультироваться по вопросу.
У нас по одному ОКТМО расчет и уведомления проводились(так сказали в налоговой), поэтому 2х разделов №2 не получится, а вот изменить графу Авансы в разделе 1 получится, только не знаю на сколько это правильно.
Спасибо.
По идее, если все одно ОКТМО, то и Раздел 2 должен автоматом заполнится, а не заполнился 🤔
Про Раздел 1 поняла.
Еще бы я посоветовала написать разработчикам Как отправить сообщение в техподдержку из 1С
Потому что ситуация вроде рядовая, а автоматического решения нет и это очень неудобно. А если бы у вас было 100 ОС, это ж надо верно все заполнить вручную и не ошибиться.
Сегодня был семинар по имуществу. Задала вопрос и Лариса Казакова ответила, что только изменив авансы в разделе 1 можно учесть эту переплату. Автоматически заполнить отчет по двум налоговым не получится или сделать это будет слишком трудоемко.
Да, спасибо, что написали.
Возможно , что трудоемко. Но по одному ОС у меня получилось, это не сложно. Когда много данных, тогда да, уже трудозатратно.
Поэтому, если напишите разработчикам, возможно учтут в будущем.
Разработчиков я уже не дождусь, поэтому правлю авансы в разделе 1, стр.027, что бы в стр.030 получить сумму с учетом переплаты. Но, возникает другая проблема: при закрытии декабря, раздел 6 (Начисление налогов на ЕНС) в проводке Д68.08- К69.90 сумма налога за 4 кв. указана полная (не та, которая в декларации получилась) и за год образуется дебетовое сальдо на сумму переплаты. Как можно выровнять счет 68.08?
То есть не минусуются авансы, так?
Можно поправить рег.операцию вручную (как исключение), чтобы сальдо было корректное.
Да, не минусуются.
А если не трогать рег. операцию, а через операции вручную: Д68.90 — К68.08?
Решила заполнить декларацию так, как если бы это была одна и та же налоговая.
1. Раздел 2 — среднегодовую стоимость за весь год.
2. Увеличилась база и налог за год.
3. В разделе 1 показала все авансы (по сверке с новой налоговой авансы отражены в полном объеме, а начисления только за 2й и 3й кв и в итоге переплата)
4. В итоге сумма к доплате получилась как в 1с.
Можете и через операцию.
По декларации поняла.
Единственное у меня все такие сомнение по Разделу 2.
Раз это были разные ОКТМО, то как будто два листа надо с разными ОКТМО.
Но если ФНС примут, то отлично.
ОКТМО как раз таки одно и то же. Имущество зарегистрировано по ОКТМО новой налоговой. По нему и отправляли все уведомления по авансовым платежам.
Если бы разные ОКТМО были, то и вопросов не было бы.
Ну. тогда все как будто логично в заполнении декларации)
Спасибо большое за консультации.
Осталось уточнить у налоговой, не будет ли проблем с занесением сведений из декларации в базу.
Что конкретно они отражают: общую сумму налога (стр.021) или только начисленную сумму к уплате по стр. 030?
Если поделитесь результатом будет очень полезно и для других пользователей 🙏🙏🙏
По результатам общения с налоговой:
Заполняем декларацию исходя из ОКТМО, а не из принадлежности к налоговой, как я и сделала.
В карточку пойдет общая сумма налога стр.021 + оплата из стр. 030.
Ирина, большое спасибо за информацию 💐💐💐
Почему-то в декларации новой редакции нет кнопки Заполнить. Не подскажите, что надо сделать, чтобы она появилась?