В документе «Ведомость в кассу» по некоторым сотрудникам не отражается сумма НДФЛ, рассчитанная при начислении зарплаты

Вопрос задал gl***@bottomline.ru

Ответственный за ответ: Татьяна Босых (★9.53/10)

Добрый день! В документе «Ведомость в кассу» по некоторым сотрудникам не отражается сумма НДФЛ, рассчитанная при начислении зарплаты. А в документе «Начисление зарплаты» сумма НДФЛ встает. Некоторые сотрудники в январе 2019г. работали, а с февраля по май были в административном отпуске (может это с этим связано). Где искать ошибку и что делать? 1С:Предприятие 8.3 (8.3.16.1063) ОСНО.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (12)

  1. Добрый день.
    Вычеты предоставляются нарастающим итогом за год за все месяцы, включая месяцы в которых зарплата не начислялась (п. 1 ст. 218 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 06.02.13 № 03-04-06/8-36). Судя по скрину у некоторых сотрудников сумма вычетов больше, чем начисленная зарплата из-за того, что зарплата не начислялась. Уточните, в документе «Начисление зарплаты» сумма НДФЛ с минусом? Если да, то при выплате зарплаты удержания НДФЛ не происходит.

  2. Доброе утро!В документе «Начисление зарплаты» сумма НДФЛ без минуса. Прикладываю еще анализ по сотруднику, у которого нет вычетов.

  3. Добрый день.
    Сформируйте отчет Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ. Проанализируйте. С какого месяца НДФЛ не подтягивается в ведомость на выплату зарплаты. НДФЛ не подтягивается только по сотрудникам которые не работали? В программе отпуск без сохранения зарплаты оформляли документом Отпуск без сохранения зарплаты?

  4. В Расчете налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ суммы стоят. Но почему тогда в Регистре налогового учета по НДФЛ «Сумма налога, не удержанная налоговым агентом» отражается, хотя все удержали и перечислили. Есть сотрудники, по которым не было отпуска за свой счет (например Кодиров, по которому я ранее приложила «анализ НДФЛ по сотруднику». А отпуск оформляли документом «Отпуск без сохранения зарплаты».

  5. Приложение

    Добрый день.
    У меня в тестовой базе не получается смоделировать вашу ошибку. Сформируйте Универсальный отчет по Регистр накопления — Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ — Остатки и обороты. В настройках на вкладке Структура выберите поля Физическое лицо — Регистратор

  6. Приложение

    Проанализируйте отчет: документ Начисление зарплаты движение по регистру делает движение с видом Приход. Документ Выдача наличных /Списание с расчетного счета по регистру делает движение с видом Расход. Суммы по Приходу и Расходу должны быть одинаковыми. Если последовательность проведения документов не нарушена, то после выплаты зарплаты сальдо на конец не должно быть. Смотрите прикрепленный файл.Если не получится разобраться самим вышлите отчет на почту kurator@profbuh8.ru

  7. Добрый день Мария.
    Сформируйте, пожалуйста отчет Регистр налогового учета по НДФЛ по сотруднику, у которого не отражается НДФЛ в ведомости.

  8. Добрый день, Татьяна! С наступающим, Вас!!! Отправляю Регистр налогового учета по НДФЛ по сотруднику.

  9. Добрый день, Мария.
    С Новым годом и Рождеством.
    Похоже у вас нарушена последовательность проведения документов по начислению и выплате зарплаты.
    Проверьте последовательность проведения документов. Дата ведомости на выплату зарплаты должна быть больше даты начисления зарплаты. Попробуйте отменить проведение документов начисления и выплаты зарплаты и провести заново.
    Смоделировала ситуацию в тестовой базе с вашими данными. У сотрудника, который был в отпуске без сохранения зарплаты есть вычеты на детей. Вычеты предоставляются нарастающим итогом за год. Пока вычеты превышали начисленную зарплату НДФЛ не исчислялся. Первый раз после начисления зарплаты после выхода с административного отпуска НДФЛ исчислен в сентябре 2019 г. В сентябре за 9 месяцев НДФЛ исчислен в сумме 299 руб, но в январе у этого сотрудника был удержан НДФЛ в сумме 351 руб. следовательно в Ведомости на выплату зарплаты за сентябрь НДФЛ к перечислению не отражается не отражается. Как только НДФЛ исчисленный стал больше удержанного, то в Ведомости на выплату НДФЛ к перечислению у данного сотрудника должен отражаться. Смотрите прикрепленный файл.

  10. Приложение  2-NDFL.pdf

    У вас в Регистр налогового учета по НДФЛ вижу исчисленный налог полностью, а удержанный только за январь. При правильной последовательности проведения документов должен отражаться и удержанный НДФЛ. Смотрите прикрепленный файл.

Комментарии закрыты