Начисление и уплата НДФЛ за арендодателя

Вопрос задал Людмила Д. (Апшеронск Краснодарского края)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Организация арендует квартиру для руководителя у физического лица. По договору аренды организация является налоговым агентом для арендодателя. Как в 1С Бухгалтерия правильно отразить начисление арендной платы, и удержание НДФЛ? Документ «Операции по НДФЛ» возможны только в ЗУП, там начисляем зарплату, арендодатель не является нашим сотрудником.

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Добрый день! Если расчет зарплаты ведется в ЗУП, а в Бухгалтерию приезжают только проводки, то можно в ЗУП провести начисление дохода и налога документом «Начисление прочих доходов». В этом случае проводки по данной операции при синхронизации перегрузятся автоматом.

    1. Добрый день, у нас вопрос был про НДФЛ с аренды. Арендодателю мы зарплату не платим, он не наш сотрудник.

  2. Добрый день. Мы рассматривали этот вариант начисления, но Арендодатель не является нашим сотрудником, а Начисление прочих доходов облагается страховыми взносами. Как начисление аренды и удержание, а так же перечисление НДФЛ (какими проводками) отразить в 1СБухгалтерия? Напишите, пожалуйста.

  3. Документ «Начисление прочих доходов» как раз используется для начислений физ.лицам. Настройку по страховых взносам в документе можно убрать в поле «Вид дохода».
    Второй вариант: провести начисление документом «Операция учета НДФЛ» в ЗУП. В документе заполняем закладки «Доходы», «Исчисленный НДФЛ по ставке 13% (35%) кроме дивидендов», «Удержано по всем ставкам».
    В Бухгалтерии в документе «Операция» необходимо будет ввести проводку по начислению НДФЛ: дт 76.10-кт68.01. А документом «Корректировка ЕНС» с видом операции «Начисление ЕНС» перенос НДФЛ на счет 68.90.

    1

    1. Спасибо за столь подробный ответ!

  4. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    🌸🌸🌸

    1

Комментарии закрыты.