Некорректное отражение торгового сбора в регламентной операции по начислению налогов на ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Екатерина Г.

Ответственный за ответ: Матвеева Екатерина (★9.95/10)

Здравствуйте.
В регламентной операции по начислению налогов на ЕНС за 1 кв. 25 авансы по прибыли к уплате во 2 кв. 25 уменьшены на сумму торгового сбора. А в декларации стр. 310 = стр. 200 отч. периода. Сверка с ЛК дает каждый месяц разницу на 1/3 торгового сбора. Где ошибка, подскажите, пожалуйста.

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте!

    Сверьтесь, пожалуйста, с нашей инструкцией
    Начисление и уплата торгового сбора в 1С

    Налоговое законодательство позволяет уменьшить налог на прибыль на сумму торгового сбора.

    Если у вас имеется объект обложения сбором, то в НУ сумма торгового сбора уменьшает сумму налога на прибыль (п. 19 ст. 270 НК РФ).

    С 01.01.2024 года налог на прибыль к уплате в региональный бюджет может быть уменьшен на сумму начисленного торгового сбора, независимо от факта его уплаты (п. 10 ст. 286 НК РФ).

    В декларации по налогу на прибыль рассчитанный торговый сбор отражается в Листе 02 стр 265, стр 266, стр 267.

  2. Да все верно. Торг сбор начислен. В декларации отражен. стр 267. Но он в декларации за 1 кв не уменьшил авансовые платежи, которые надо будет уплатить во 2 кв. А регламентная операция 1с по начислению налогов на енс уменьшила.

  3. Екатерина, правильно я понимаю, что торговым сбором уменьшен налог к доплате по декларации, и ещё авансовые платежи рег. операцией? Получается 2 раза в программе проходит уменьшение налога?

    Пришлите пожалуйста:
    — версию и релиз программы 1С

    — скрин регламентной операции в Закрытии месяца — документ «Расчет налога на прибыль» — обороты по ДтКт

    — скрин регламентной операции в Закрытии месяца — документ «Начисление налогов на единый налоговый счет» — обороты по ДтКт

    — скрин, как сформирована декларация, для проверки правильности начислений налога рег. операциями

    — Анализ и ОСВ по счету 68.13

    Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра. Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются, т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.

  4. Здравствуйте. Посмотрите пожалуйста вложенные файлы.

  6. Благодарю за информацию.
    Проведу моделирование у себя в базе и вернусь с ответом.

  7. Здравствуйте. Снимки экрана в одном файле отправляю. Рассмотрите пож-та мою ситуацию.

  8. Екатерина, моделируем такой пример в 1С БП КОРП, у нас нет МСФО.
    И вот на обычной КОРП на разных релизах ситуацию, как у вас воспроизвести не можем.
    У нас нет таких проводок, как у вас. Проявляется в другом виде.

    Надо писать в тех поддержку запрос всем нам. Давайте так и сделаем. Будем держать в курсе, если получим ответ и вы поделитесь пожалуйста, тоже.

  9. Екатерина, предлагаю пока отразить вручную на ЕНС нужные суммы документом Корректировка ЕНС в разделе Операции — Корректировки ЕНС — Создать.

  10. Екатерина, ситуация зафиксирована в 1С.
    Ожидаем уточнения алгоритма в релизе 3.0.185.
    Просим проверить результат после выхода релиза 3.0.185.

Комментарии закрыты.