Мультивалютный перевод с расчетного счета в 1С

Вопрос задал Татьяна Г. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день. Оплачиваем зарубежному поставщику счета в швейцарских франках. У нас открыт счет в рублях, оформили в банке мультивалютный перевод, т.е. с рублевого счета произвели нашему контрагенту платеж, не открывая счет в швейцарских франках. При этом мы являемся налоговым агентом по НДС (электронные услуги). Подскажите, пжта, как отразить данные операции в 1С 8.3?

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Добрый день!

    В 1С не предусмотрен механизм для мультивалютного перевода,
    предлагаем использовать алгоритм с использованием двух договоров в разных валютах и корректировкой

    Импорт товаров из дальнего зарубежья. Оплата и покупка в разных валютах в 1С

    Так как вы налоговый агент по НДС, в первичных документах от поставщика НДС нет, но в документе Поступление (акт, накладная, УПД) устанавливается ставка НДС 20/120, и налоговым агентом самостоятельно выделяется сумма НДС.

    Налоговый агент по НДС и налогу на прибыль при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С
    .

  2. Оксана, спасибо, уточнение- у нас не задействован 52счет, только 51

  3. Спасибо за уточнение.
    Пример общий.

    Значит у вас в Списании с расчетного счета будет проводка: Д 60.ХХ К 51.

  4. Уточнение: у нас есть контракт с иностранным поставщиком на оказание электронных услуг, предоплата 100% в швейцарских франках, оформили мультивалютный перевод: выплатили с расчетного счета в рублях по курсу банка не открывая валютный счет.
    Пример: 02.08.2023г аванс 32 865,32 CHF,
    курс ЦБ 105,4043; курс банка 108,2025руб.
    Д60.32 К51 на 3 556 109,79 руб. (32 865,32 CHF * 108,2025руб.)
    По сути не хватает проводки 02.08.2023г:
    Д91.02 Отклонение курса от офиц. К60.32 на 91 963,74 руб. (32 865,32 CHF * (108,2025- 105,4043руб.)
    По моему мнению, на сч. Д60.32 д.б. дебиторская зад-ть по курсу ЦБ, а не курсу банка.
    Счет-фактура налогового агента автоматически формируется на сумму также исходя из курса банка 108,2025, а не курса ЦБ.
    Подскажите, пжта, возможны ли в 1С иные варианты учета?
    Предложенный Вами вариант нам не подходит: не используются разные валюты и 52 счет.

    еще рассматриваем второй вариант: ручные правки в банковской выписке с использованием счета 57.02.
    Д57.02 К51 на 3 556 109,79 руб. (32 865,32 CHF * 108,2025руб.)
    Д91.02 Отклонение курса от офиц. К57.02 на 91 963,74 руб. (32 865,32 CHF * (108,2025- 105,4043руб.)) конверсия
    Д60.32 (или скорее 60.22) К57.02 на 3 464 146,05 руб.
    С суммы (3 464 146,05 руб. +20%) *20%/120% д.б. исчислен агентский НДС

  5. Пришлите, пожалуйста, скрин списания с р/счета от 02.08.23 с движением Дт/Кт.

  6. Скрин списания с р/счета от 02.08.23 с движением Дт/Кт.

  7. Спасибо за скрин.

    Налоговая база в валюте пересчитывается в рубли по курсу ЦБ РФ на день выплаты дохода иностранцу (Письмо Минфина РФ от 01.11.2010 N 03-07-08/303), соотвественно НДС так же по курсу ЦБ, а не курсу банка.

    После списания с расчетного счета, счет-фактуру налогового агента придется откорректировать вручную, исправить сумму и НДС.
    Далее оформляете Поступление услуг.
    Затем документом Операции, введенные вручную списывает курсовую разницу на счет 91.

    Посмотрите вот здесь пример, ситуация здесь проще вашей, но предложен сам алгоритм операций по списанию сальдо по счетам

    Как исчислить НДС налогового агента, если договор в евро, а оплата в долларах?

    Либо использовать второй ваш варинт.
    Т.е. без ручных правок не обойтись(

    Конвертация одной валюты в другую в 1С

    Так же может пригодится обсуждение

    Налоговый агент по НДС. Услуги в долларах, оплата в евро
    .

  8. Оксана, спасибо, будем пробовать.

    1

Комментарии закрыты.