Материальная помощь начислена в декабре, выплачена в январе в 1С

Вопрос задал Ирина С. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день! 1С Бухгалтерия базовая 3.0.88.22
30.12.2020 выплачена единовременная материальная помощь 4000 руб. 31.12.2020 материальная помощь начислена в одном документе с зарплатой за декабрь (во вложении). Зарплата выплачена 18.01.2021 и НДФЛ перечислен 18.01.2021. При заполнении регистра налогового учета по НДФЛ появляется в декабре мат. помощь с минусом (во вложении). Помогите пожалуйста разобраться.

Все комментарии (5)

  1. Добрый день! У Вас по Регистру налогового учета по НДФЛ возник доход с минусом на Дату начисления 18.01.2021. Проверьте, не вводили начисление на эту дату, не вносили ручные корректировки в документы? Проверьте по Анализу НДФЛ по датам получения доходов – есть ли там расхождения?
    Дополнительный материал по отражению мат.помощи можно посмотреть здесь:
    Как отразить в 1С материальную помощь к празднику?
    Как отразить в 1С материальную помощь к отпуску?
    Как отразить материальную помощь в сумме не более 4000 руб. в отчетности по НДФЛ? .

  2. Оксана, здравствуйте! Спасибо за ответ. Проверила: начислений на 18.01 нет, ручных корректировок нет. В анализе НДФЛ видно, что МП 4000 руб почему-то делится на 2 части (во вложении). Часть «выплачена» 30.12 и часть «осталось выплатить» 18.01. МП в полной сумме была выплачена 30.12. А 18.01. была выплачена вторая часть зарплаты за декабрь. Во вложении карточка 70 счета по мне из которой это видно.

  3. Добрый день, Ирина! Воспроизвела ситуацию в тестовой базе. Ошибка возникает, если начислять материальную помощь в общем документе Начисление зарплаты на последнее число месяца — материальная помощь учитывается для целей НДФЛ по дате выплаты, а дата выплаты дохода по данному документу – 18.01.21.
    У меня отразилось корректно, если начисление проводить отдельным документом по алгоритму, который рассмотрен в статье Как отразить в 1С материальную помощь к празднику? Проверьте связанные документы — документ выплаты дохода должен быть от 30.12.20. Все действия сначала попробуйте выполнить на копии базы.

  5. Я рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты.