Здравствуйте, я совсем запуталась по лизингу, чем больше читаю, тем больше не понимаю, что за чем идет. У меня нет дисконтирования, мы покупали машину по соглашению о перемене лица в обязательстве по договору в октябре 2025.
Не исправила в январе 22% НДС. Сейчас выкуп УПД на 78056,00.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Исправление ставки НДС по лизингу в закрытом периоде в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Аванс и НДФЛ больше начисления зарплаты в 1С Здравствуйте. Подскажите как необходимо поступить? Сотруднику был начислен аванс больше, чем зарплата вышла за месяц. НДФЛ с аванса также больше,…
- Уплата налога фиксированной суммой Добрый день. Подскажите, пожалуйста, налог - фиксированные взносы в ПФЛ уплачены больше, чем начислены (в списании и платежном поручении суммы…
- Отрицательное сальдо по счету 57.03 в 1С Добрый день! По дебету счета 57.03 образовалось отрицательное сальдо в связи с тем, что было зачислено больше денежных средств на…
- Начисления резерва отпусков больше, чем в отражении зарплаты в 1С Коллеги, добрый день, подскажите, у нас начисляется резерв по отпускам в бух. учете. В 4 кв-ле получилось так, что начисления…
Статьи по этой теме
- Что делать, если ошиблись при перечислении зарплаты? При формировании платежного поручения ошибочно перечислили одному сотруднику лишний рубль. В ЗУП сформирована ведомость на 10 000 руб. (и это…
- Ошибка в ЗУП 3.1 в показателях численности РСВ В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – в Расчете по страховым взносам неверно заполняются показатели численности, если есть сотрудники с превышением…
- Проверка соответствия начислений и выплат (ЗУП 3.1.4) Возможность подключается в настройках расчета зарплаты по флажку Проверять соответствие начислений и выплат: При попытке выплатить больше, чем было начислено,…
- Почему в ОФР сумма в строке 2350 «Прочие расходы» за полугодие превышает сумму за 9 месяцев в 1С? Правильно ли заполняется строка 2350 «Прочие расходы», если за 6 месяцев 2025 сумма в ОФР больше, чем за 9 месяцев…
Добрый день!
Сейчас есть возможность вернуться в январь и оформить документ Изменение условий лизинга или период закрыт?
Здравствуйте, да есть возможность переделать январь2026
Обнаружила , что по другой организации нет возможности пределать 1 кв 2026
Здравствуйте!
В ОСВ по счёту 76.07 отражён субсчёт 76.07.5, по которому суммы постепенно уменьшаются. Этот субсчёт используется при дисконтировании обязательств по договору лизинга.
Пришлите, пожалуйста, скриншот документа Поступление в лизинг. Перед внесением исправлений нужно проверить, применяется ли дисконтирование в вашем учёте.
Здравствуйте, приход во вложении
Судя по проводкам документа Поступление в аренду (лизинг), у вас ведётся учёт с дисконтированием. Об этом говорит строка Дт 76.07.5/Кт 76.07.1 (Проценты по аренде).
Поскольку внести Изменение условий лизинга с января 2026 года не получится, оптимальным вариантом будет сделать копию базы и там оформить документ Изменение условий лизинга с 01.01.2026 с новым графиком платежей по ставке НДС 22%. Из копии нужно будет взять данные по остаткам, которые должны были сформироваться при корректном учёте, и перенести их в рабочую базу ручной операцией. По теме есть похожее обсуждение: Реструктуризация по договору лизинга, если нужный период закрыт в 1С
Смоделирую ситуацию в тестовой базе и вернусь с подробным ответом.
Здравствуйте, с 22% процентами я попробую. Остался вопрос почему по 01 счету ОСВ прилагается в первом файле расхождение между БУ и НУ
Расхождение между БУ и НУ по счёту 01 норма при учёте лизинга с дисконтированием.
В БУ предмет лизинга принимается на 01.03 по приведённой стоимости будущих платежей — то есть вся номинальная сумма платежей по договору уменьшается на процентный расход (дисконт). Он отражается отдельно на счёте 76.07.5 и признаётся в расходах постепенно каждый месяц в течение срока лизинга.
В НУ дисконтирования нет, предмет лизинга отражается на счёте 01.К по полной номинальной сумме всех платежей без НДС. Этот используется только в НУ и уменьшается ежемесячно через регламентную операцию Признание в НУ арендных платежей.
Поэтому 01.К (НУ) больше 01.03 (БУ) на сумму дисконта (на сальдо счёта 76.07.5). По мере того как процентные расходы признаются ежемесячно, разница между БУ и НУ постепенно сокращается и к концу срока лизинга закрывается.
Подробнее здесь:
Что учитывается на счете 01.К «Корректировка стоимости арендованного имущества» в 1С
Смоделировала ситуацию в тестовой базе. Если есть возможность внести документы в апрель этого года в рабочую базу, то исправляем так:
В копии базы откройте период и отразите Изменения условий нужной датой (01.01.2026 г.). Закройте периоды с января по март.
Сформируйте ОСВ по счетам 76.07, 01 и 02 по БУ и НУ в копии базы и в рабочей базе. Сверьте остатки на 31.03.2026 и посчитайте разницу между ними. Разница должна быть по счетам 76.07.9 и 76.07.1.
Сделайте еще одну копию с рабочей базы и создайте в ней документ Операции, введённые вручную 1 апреля и внесите проводку только в БУ Дт 76.07.9 / Кт 76.07.1 на сумму получившейся разницы.
Затем закройте периоды до мая в обеих копиях и проверьте ОСВ по счетам 76.07, 01 и 02 — они должны совпадать. Если результат получился корректным, можно переносить данные в рабочую базу.