Добрый день! В 2018 году заключили договор лизинга, выкупную стоимость не учли при постановке на баланс. В 2021 году ОС выкупили (документ Выкуп предмета лизинга), на счете 76.07.01 сумма выкупной стоимости повисла с минусом. Подскажите, пожалуйста, как нам лучше исправить положение? Править можем только текущий период. Каким документом мы можем доначислить эту стоимость на 01 счет? И как быть с амортизацией?
1С БИТ.ПодрядчикПроф.
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Выкупная стоимость всегда известна. Стоимость всегда надо учитывать в первоначальной стоимость ОС.
Не учитывать — это ошибка в учете.
Если прямо исправлять по всем счетам и регистрам, то очень трудоемко.
Поэтому предлагаю так.
Разницу спишите на 91. Если Д, то непринимаемые в НУ делайте. Если К будет получаться, то принимаемые в НУ.
Эта сумма того не стоит, чтобы потом с ИФНС объясняться, почему не включили в доходы.
У вас должен быть такой алгоритм отражения в общем и целом
Учет лизинга у лизингополучателя, если объект на балансе лизингополучателя до 2022 в 1С (ПРОФ)
Учет лизинга у лизингополучателя, если объект на балансе лизингополучателя с ПБУ 18/02 до 2022 в 1С (ПРОФ)
Списать можете Операцией, можете Корректировкой долга. Главное проверьте потом, что все субконто закрылись и нет развернутых сальдо по счетам. Т.е. смотрим ОСВ по 60, 76 с максимальной аналитикой для них.
Спасибо!)