Добрый день!
Нам комиссионер предоставил отчет, в котором указывается сумма вознаграждения комиссионера, а также указано что удержан лицензионный платеж. С/ф комиссионер предоставил только на своё вознаграждение. Подскажите как нам провести данный документ (во вложении). Если мы проводим только вознаграждение комиссионера то у нас не идут взаиморасчеты.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
RuTube
Добрый день!
В учете так:
1. Отразите реализацию услуг застройщику (ООО «СЗ «СТРОЙКОМ») на полную сумму.
Дт 62— Кт 90.01 — 150 720,00 руб..
2. Чтобы уменьшить долг комиссионера перед вами, нужно провести обе услуги.
Вознаграждение: Проводите на основании полученного счета-фактуры.
Дт 44 (26) — Кт 76 (Комиссионер) — 11 304,00 руб..
Лицензионный платеж: Проводите как поступление услуг или прав на основании самого Отчета комиссионера (он является первичным документом согласно ст. 9 ФЗ-402).
Дт 44 (26) — Кт 76 (Комиссионер) — 11 304,00 руб..
3. Взаимозачет — так как деньги от застройщика поступили комиссионеру, нужно перенести долг с застройщика на комиссионера:
Дт 76 (Комиссионер) — Кт 62 (Застройщик) — 150 720,00 руб.
Если пропустить проведение лицензионного платежа, у вас зависнет долг в 11 304 руб, который вы якобы не доплатили посреднику.
Дополнительно:
Доходы у комитента и комиссионера при посреднических сделках для УСН
Все проводки описанные выше Вами отражаются в 1С в документе Отчет комиссионера (см. файл во вложении).
Вопрос звучал именно в части про удержание лицензионного платежа.
Данное удержание должно быть отражено Комиссионером в сче-фактуре?, если Вы говорите, что это услуга, соответственно она имеет место быть в счет-фактуре с НДС/без НДС? Т.к. в отчете комиссионера прописано в конце только в части Вознаграждения, а на счет Лицензионного платежа только оговорка об его удержании
Посмотрела на ваши скрины по движению документа — теперь ситуация стала понятнее.
Дт 60.01 Кт 62.01 — 11 304,00 руб. (первая строчка).
Это уменьшило долг комиссионера перед вами ровно на сумму его комиссии, т.е происходит автоматически зачет вознаграждения.
В документе «Отчет комиссионера» нет штатного поля «Лицензионный платеж», программа не видит это второе удержание. Чтобы остаток по счету 62 сошелся с реальностью, вам нужно завести этот расход вручную.
В том же документе «Отчет комиссионера» добавьте отдельную строку (вкладка «Услуги» или «Прочее)
Лицензионный платеж:
Дт 44 (26) Кт 60 (76) — сумма в размере удержания, без НДС (так как нет документов с НДС).
Должен ли лицензионный платеж быть в счете-фактуре комиссионера? — Комиссионер не обязан отдельно отражать лицензионный платеж в счет-фактуре, если это удержание происходит из ваших средств, т.е этот платеж не является самостоятельным объектом налогообложения. Счет-фактура выставляется только на комиссионное вознаграждение комиссионера, так как именно оно является его доходом по договору комиссии.
Пытаемся добавить отдельную строку (скрин во вложении), но программа не дает ввести удержание по Лицензионному платежу без указания комиссионного вознаграждения. Если мы дублируем информацию из первой строки, соответственно дублируется и сумма самого комиссионного вознаграждения выставленного в счете-фактуре Комиссионеру. Разбивать эту сумму на несколько, тоже считаю не совсем корректным, т к Комиссионер просит выставлять Комиссионное вознаграждение одной строкой. Остается только добавлять сумму Лицензионного платежа к сумме Вознаграждения комиссионера, но это тоже считаем неправильным, т к к этой сумме автоматически считается НДС комиссионера, а на Лицензионный платеж его нет.
Проверила в программе. Действительно, стандартный функционал документа «Отчет комиссионера» настроен так, что колонка Услуги — Суммы вознаграждения привязана к строке реализации.
Так как лицензионный платеж — это не вознаграждение, а расход (удержание), попытка вписать его в табличную часть «Реализация» приводит к задвоению суммы, некорректному расчету НДС.
Чтобы отразить лицензионный платеж и не нарушить автоматизацию «Отчета комиссионера» лучше провести его через документ «Поступление, услуги» (раздел Покупки — Поступление (акты, накладные, УПД)) — вид операции Услуги (акт, УПД).
Укажите:
Контрагент: ООО «ЦИФРОВАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ».
Договор: Тот же самый договор комиссии.
В табличной части добавьте строку — Номенклатура: Лицензионный платеж.
Сумма: 11 304,00 руб..
НДС: Без НДС (так как в отчете НДС указан только для вознаграждения).
Счета учета: 26 или 44 (как и для обычного вознаграждения).
Дополнительно, может пригодится:
Отражение отчета комиссионера, если вознаграждение в документе делится на оплату агенту и лицензию в 1С