Курсовые разницы. Счет 97КР

Вопрос задал Светлана Р.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.64/10)

Добрый день. По счету 67.24 начисляли проценты. 30.04.23 перевели (списали проценты) в основное тело займа операцией вручную. Пытаемся проанализировать как закрываются суммы по 98 и 97 счетам. По 98КР все понятно. А вот по 97КР та сумма 225 483 руб, которая начисляется регламентной операцией 30.04. не списывается в 91.02. А списываются суммы за февраль и март. А апрельская так и висит — хотя, по 67.24 уже нет никаких остатков по этому договору. Закрыли до декабря — все равно сумма остается.

Обсуждение (9)

  1. Здравствуйте, Светлана!

    Уточните, пожалуйста, что у вас не закрывается.

    Судя по ОСВ и карточке Сальдо у вас на 30.04 — 0.00

  2. Да. Интересует анализ 97КР. почему с 97КР списывается сумма в 91.02. начисленная за февраль (369 675 руб) и 106 722 (за март). А вот за апрель 225 483 так и висят, и по регистру и с 97 не уходят. Ведь должны были тоже закрыться?

    1. Прикрепите, пожалуйста, скрины Анализ счёта 97.КР с начала года и регистр о котором пишите.

  3. Анализ по 97КР без аналитики, поэтому оставила данные по этому договору. Если все по 67.24 в итоге в апреле закрылось, разве должен оставаться расход по регистру Отложенные доходы и расходы по курсовым разницам? Ведь сумма, которая в апреле пришла на 97КР (225 тыс) должна уйти при прекращении обязательств в 91.02 в НУ? Как закрылись суммы февраля и марта? А она зависает на 97КР навсегда? В БУ есть проводка. И при прекращении обязательств БУ и НУ должны выровняться?

    1. Расчёты в валюте у вас закрылись, осталась только курсовая разница, её нужно закрыть операцией вручную:

      Проводка по НУ Дт 91.02 — Кт 67.24.

      После операции перезакройте месяц.

  4. Серьезно? Это программа не видит автоматически и только вручную? Не знаете случайно, не планируется автоматизация в этом вопросе?
    Спасибо большое!

    1. Программа закрывает курсовые разницы автоматически, регламентной операцией при закрытии месяца.

      Вы пишите, что перенесли проценты в основное тело займа, потому, полагаю, программа не видит прекращения по требованию, полного расчёта.

      Здесь видится закрытие курсовых разниц операцией вручную.

      В 2023 курсовые разницы (КР) (положительные и отрицательные) признаются в НУ на дату полного или частичного погашения требования (обязательства) в иностранной валюте (пп. 7.1 п. 4 ст. 271 НК РФ, пп. 6.1 п. 7 ст. 272 НК РФ).

      Материал по теме:
      Признание отрицательных и положительных курсовых разниц в 2023 в 1С .

    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты