КУДиР заполнение Раздела 4 (расходы, уменьшающие сумму налога при УСН)

Вопрос задал Людмила П. (Москва)

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.85/10)

БП 3.0 Платформа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1483) Релиз 3.0 (3.0.94.17). ИФНС запросила Раздел 4 при камеральной проверке декларации по УСН. Вот тут-то я и обнаружила странность.
Заполнение Раздела 4 КУДиР формируется странным образом, а именно: часть раздела из начисления зарплаты по ведомостям (переношу из ЗУП 3.1, редакция 3.1 (3.1.17.171) , а часть по платежным поручениям.
Раньше заполнение шло по оплате (по платежкам).
Прошу подсказать как мне привести этот раздел к заполнению по платежным документам.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (17)

  1. Здравствуйте! Расчетный документ в отчет программа записывает по методу взаиморасчета, т.е.:

    Начислили взносы (документ «Отражение зарплаты в бухучете»), заплатили взносы (документ «Списание с расчетного счета» (платежа)) — зачет произошёл при проведении платежки, ставим в отчет её

    В случае если есть переплата по взносам, сначала идёт платежка (документ «Списание с расчетного счета» за прошлый период) — начисление взносов (документ «Отражение зарплаты в бухучете») — зачет произошёл при проведении документа «Отражение зарплаты в бухучете», ставим в отчет его.

  2. Здравствуйте!
    Видимо Вы не поняли мой вопрос. В разделе 4 КУДиР записи должны вноситься по платежкам, а не по ведомостям.
    В моем случае идет какой-то микс. У меня в ИФНС такой раздел 4 не примут. А мне надо уже завтра отправить этот раздел в рамках камеральной проверки декларации по УСН.
    Помогите настроить заполнение на основании платежей, а не начислений.
    Ведь, если зарплата начислена в январе, а взносы уплачены в феврале, будет некорректное отражение в разделе 4 КУДиР.
    Или нет такой возможности?

  3. Приложение

    Программа документы подтягивает в отчет из регламентной операции «Расчет расходов, уменьшающих УСН», можно исправить там расчетные документы, установив галочку «Ручная корректировка». Пример на скриншотах. Лучше данное исправление сделать на копии базы, а в рабочей потом поискать причину ошибки.

  4. Приложение

    Причины ошибки могут быть:
    1. Как я писала в первом сообщении, есть переплата по взносам, тогда это не ошибка.
    2. Нужно проверить, чтобы в платежках был верно указан вид платежа и месяц. Пример на скриншотах.
    3. Соблюдена последовательность проведения документов.

  5. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

  6. Здравствуйте! Заполнила раздел 4 КУДиР вручную через старую базу ЗУП 8.2.
    В разделе 4 КУДиР записи должны вноситься по платежкам, а не по ведомостям. И это ОБЯЗАТЕЛЬНО.
    Я оплачивая взносы чуть раньше на один-три дня, чем зарплату. Это считается переплатой?
    Проверила все указания месяца в платежках. Перепровела все Закрытия месяца, включая перепроведение документов. Результат нулевой.
    Попробовала вручную вносить изменения на вкладках очень трудоемко и побоялась ошибиться.
    Буду еще пробовать начислять зарплату ранее оплаты взносов.
    Но, может надо сделать какие-либо настройки в платежках или еще где-то( например, в регистрах), чтобы именно данные со ссылками на платежные документы попадали в 4 раздел КУДиР.

  7. Приложение  Uchet-vznosov.docx

    Здравствуйте! К сожалению, настроек нет, программа последовательно контролирует задолженность. Тут либо доработку делать, либо вручную корректировать. Примеры учета взносов в зависимости от последовательности проведения документов в приложении.

  8. Здравствуйте!
    Я правильно поняла, что в БП 3.0 заполнение 4 Раздела нужно специально контролировать и править вручную?. Что в программе нет встроенной функции корректного заполнения раздела, согласно требованиям ИФНС, а нужна доработка?

  9. Приложение

    Здравствуйте! Нет.
    Согласно п.3.1 ст.346.21 НК РФ:
    » Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период, на сумму:

    1) страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации; »

    Соответственно, чтобы можно было уменьшить сумму налога на уплаченные взносы должно соблюдаться условие: взносы начислены и уплачены, либо наоборот взносы уплачены и начислены.

    Вам необходимо проверить в программе с какого периода в расходы стал попадать документ «Отражение зарплаты в бухучете», а не платежка.
    Для этого можно нажать Shift+F11 , в открывшемся окне указать:
    e1cib/list/РегистрНакопления.РасходыУменьшающиеНалогПоОтдельнымРежимам

    и нажать «Перейти».
    В регистре будет указан «Расходный документ», пример на скриншоте.

  10. PS, Проверила в программе с какого периода в расходы стал попадать документ «Отражение зарплаты в бухучете», а не платежка — с момента переноса из Бухгалтерии 8.2 с 2018 года

  11. Приложение

    Здравствуйте! Если проблемы начались после перехода на БР 3.0, то может быть незаполнено субконто «Виды платежей в бюджет(фонды)» или заполнено другим значением (не «Налог (взносы): начислено / уплачено»), отсюда программа не видит часть задолженности в разрезе субконто. Пришлите скриншот ОСВ по счету 69.02.7, например за 1 кв 2021 и карточку счета, проверим.

  12. Приложение

    Аванс по взносам получается ежемесячно.
    Т.е. 27.01.21 — проводим платежку за январь 2021
    31.01.21 — начисляем зарплату и взносы.
    Взаимозачет задолженности проходит документом «Отражение зарплаты в бухучете» за январь, он же подает в КУДиР.
    У документа «Отражение зарплаты в бухучете» есть одна особенность, дата проведения, указанная в шапке не влияет на дату в проводках. Т.е. в проводках всегда будет последнее число месяца начисления. Пример на скриншоте. Поэтому тут исправить дату, например на 26.01.2021 не получится.

    Платежка будет попадать в КУДиР, только если её проводить 31.01.2021 23:59:59 и позже. Т.е. уплачивать взносы после их начисления.

Добавить комментарий