КУДиР ИП на ОСН

Добрый день! Просьба показать на примере, как будет выглядеть взаимозачет в КУДиР ИП на ОСН, если ИП продает сою (10% НДС), а расчитываются с ним запчастями (18% НДС), в каких разделах Кудир зачет отражается?

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (5)

  1. Приложение  Postuplenie-zapchastej.pdf

    Добрый день, Наталья.
    Для проведения взаимозачета в программе используется документ Корректировка долга. Документ делает движение только в бухгалтерском учете. Для отражения в налоговом учете необходимо заполнить регистры налогового учета: ИП Доходы, ИП МПЗ и ИП МПЗ Отгруженные. По кнопке Еще — Выбор регистров поставьте флажки в необходимых регистрах. И заполните аналогично движению при поступлении на расчетный счет и списании расчетного счета. Смотрите прикрепленный файл.

  2. Приложение  ZACHET.pdf

    Правильно ли у меня в книге отражен зачет (и по расходной и по доходной части одновременно)

  3. Добрый день, Наталья.
    При взаимозачёте происходит зачет взаимных требований. То есть на момент проведения взаимозачета у вас есть долг перед контрагентом — это ваш расход. И у контрагента есть долг перед вами — это ваш доход. Следовательно при проведении взаимозачета у вас возникает и расход и доход. Следовательно и в КУДиР должны отразиться и доходы и расходы. Необходимо помнить, что взаимозачет можно проводить только на равные суммы.

    1. Спасибо большое за развернутый ответ. Небольшое уточнение — если с нами за зерно рассчитались запчастями, взаимозачет мы провели, отразили его. А потом я эти запчасти, по мере использования, списываю в расходы. В данном случае не возникает же задвоения расходов?

  4. Добрый день, Наталья.
    У вас расходы по запчастям попадут в КУДиР только после того, как вы оформите документ Требование накладная.

Комментарии закрыты