Корректировочный счет-фактура от поставщика

Здравствуйте, организация на УСН (Д-Р) получила первый раз от поставщика корректировочный счет-фактуру от 31.12.2018 на услуги за октябрь и ноябрь 2018. Корректировка в сторону уменьшения в связи с пересчетом индексации в сторону уменьшения. В какой момент надо внести исправления в документы, это считается по согласованию сторон или исправления первичных документов?
«Корректировка поступления», «Вид операции-?», «Дата-31.12.2018».
«Отражать корректировку-во всех разделах учета?».
Галочка «Восстановить НДС в книге продаж» не нужна.
Отнести на счет 20.
После проведения где увидеть результат?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Добрый день, Елена.
    Раз вам поставщик прислал КСФ, значит Вид операции — Корректировка по согласованию сторон.
    Отражать корректировку-во всех разделах учета — Да
    Галочка Восстановить НДС в книге продаж — роли не играет, так как вы не заполняете книгу продаж, можете снять.
    Дата берется из документа поставщика, т.е. 31.12.18.
    Счета учета программа ставит сама. При поведении будет скорректирован ваш долг перед поставщиком и себестоимость товаров, материалов или услуг.
    Данные корректировки будут отражены в КУДиР.
    Как заполнить документ Корректировка поступления можно посмотреть здесь:
    Корректировка поступления в 1С 8.3 .

  2. Добрый день, Татьяна.
    Спасибо большое за ответ.
    Я так и сделала. Исходный документ был на 250842,34, в т.ч НДС — 38264,09.
    Поставщики в КСФ исправили 2 позиции и добавили 2 позиции. Я все внесла.
    Исправлено 2 позиции:
    -до изменения 2 услуги на сумму -212578,25, НДС-38264,09, всего с НДС-250842,34.
    -после исправления 2 услуги на сумму -191082,33, НДС-34394,93, всего с НДС-225477,26
    Добавлены 2 позиции:
    -до изменения — 0,
    -после изменения: услуга 1 -12806,49, НДС-2305,17, всего с НДС-15111,66,
    услуга 2 -3944,02, НДС-709,92, всего с НДС-4653,94.
    В КДиР отражена корректировка только по измененным 2 услугам:
    Сторнированы расходы по 2 услугам «-21495,32» (191082,33-212578,25)
    Сторнирован НДС по этим услугам «-3869,16» (34394,93-38264,09).
    Добавленные 2 позиции в КДиР не отразились.
    Должны быть в КДиР записи, что признаны расходы по 2 услугам -16750,51,
    признан НДС по этим услугам — 3015,09.
    Объясните, пожалуйста, может добавление услуг требует иного ввода документа КСФ?

  3. Елена, если поставщиком не была отражена услуга, то это не корректировка поступления, а «забытый» документ. Поэтому считаю, что в данном случае поставщик должен был выставить два документа. Один на корректировку стоимости, другой на поступление второй услуги. Вторую услугу оформляете документом Поступление (акт, накладная).

  4. Татьяна, она на одну услугу изменили тариф в середине месяца. Поэтому и добавились 2 позиции.
    Смысл поняла. Введу как новое поступление.
    Спасибо большое.

Комментарии закрыты