Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно в программе отразить корректировочный сч/ф, который меняет цену товара в большую сторону, по сч/ф от 30.11.24, принятый в 4 квартале?
Я выбрала корректировка по согласованию сторон, т.к. если выбираю исправление в первичных документах, что было бы правильнее, НО поставщик категорично склонен, только на корректировочном документе, не на исправительном, который внесет запись в доп.лист. Если поставщик не сделает запись, а я сделаю и отправлю доп.лист за 4 квартал, то у меня будет не стыковка с данными поставщика. Поэтому мы так же принимаем этот оформленный корректировочный сч/ф.
Дальше, я должна указать отражать во всех разделах? Это же мой случай?
И есть окошко исправительные записи прошлых лет, вот там оставить чистое поле? Или все-таки исправительные записи прошлых лет? Это же повлияет на декларацию по прибыли и бухотчетность, ни то, ни другое я пока не сдала, исходя из этого, что лучше выбрать? Пустым оставить?
Сравнила два документа в части проводок, одинаково, в одном было исправительные прошлых лет, во втором пустое поле оставила.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
У вас корректировка поступления в сторону увеличения по согласованию сторон.
По НДС уточненную декларацию за 4 кв. 24 подавать не надо. Корректировочный счет-фактура отразится в книге покупок за 1 кв. 2025 г.
Дальше, я должна указать отражать во всех разделах?
Да. Отражать корректировку: Во всех разделах.
Уточните, пожалуйста, товар на который меняется цена продан в 2024 г. или позже?
Отражение доходов и расходов — здесь указывается статья затрат счета 91, если ни чего не указать и в проводках документа сформируется 91 счет, то он будет без заполненной статьи.
Сейчас Заполните поле Статья прочих доходов и расходов: Исправительные записи по операциям прошлых лет и пришлите, пожалуйста, скрин проводок документа.
Екатерина, добрый день! У меня 4 поступления 2 от 30 ноября, этот товар частично по одной накладной и полностью по второй продан. А вот по еще двум поступлениям, которые от 31 декабря, товар продан 10 января, а корректировки от 1 января.
Поняла.
Поступления от 31 декабря, товар продан 10 января, а корректировки от 1 января.
Корректировка до продажи товара, просто сформируется проводка Д 41 К 60, которая увеличит стоимость товара.
Поступление 30 ноября, товара продан частично в 2024 г., корректировка от 01 января
Поскольку осталась часть товара, так же сформируется проводка на увеличение стоимости товара Д 41 К 60.
Поступление 30 ноября, товара продан полностью в 2024 г., корректировка от 01 января
Товар полностью продан, сформируется проводка 2025 годом Д 91.02 К 60 Исправительные записи по операциям прошлых лет
Екатерина, но у меня товар продан с этой поставки, но приобретен до корректировки от другого поставщика и на остатках был. Поэтому у меня все проводки на увеличение стоимости и либо Дт41/10 Кт60. исправительные записи по операциям прошлых лет нужно ли проставлять в статье прочих расходов и доходов? Это повлияет же на декларацию по прибыли и бух отчетность?
Исправительные записи по операциям прошлых лет нужно ли проставлять в статье прочих расходов и доходов?
Да, заполните статью прочих расходов и доходов, пусть она будет. Она отражается по счету
Д 91.02, если в документе сформирована такая проводка. На декларацию по прибыли и БФО заполнена статья в документе не повлияет.
Проверила, если у вас в УП закреплен Способ оценки МПЗ: По средней, то при корректировки поступления проводка будет с Д 41 при наличии остатка такого товара, при этом не важно этот остаток из корректируемого поступления или из другого поступления.
В УП закреплен способ оценки по средней. Остаток товара в день корректировки есть, сформированные проводки увеличивают стоимость товара и материала, в Дт попали 41 и 10 счета. Спасибо Екатерина)
Мария, ждем вас с новыми вопросами! 🌷🌷🌷