Добрый день. В августе 2025 года получен материал от поставщика, зарегистрирован входящий с/ф. В сентябре договорились, что часть товара вернем обратно нашему поставщику. Последний выставил корректировочный с/ф, отразив в нем изменения в сторону уменьшения. Правильно ли я понимаю, что данная операция должна отражаться через «Корректировку поступления» — «Корректировка по согласованию сторон»? При этом необходимо отразить корректировку во всех разделах учета? И надо обязательно ставить галку в графе «Восстановить НДС в книге продаж»? В этом случае корректировочный с/ф должен отражаться в книге покупок со знаком минус или отражаться в книге продаж, если все произошло в одном квартале?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Ольга!
Возврат принятого на учет товара оформите документом Возврат товаров поставщику вид операции Покупка, комиссия на основании документа Поступление (акт, накладная, УПД) вид операции Товары (накладная, УПД) или в разделе Покупки.
Зарегистрируйте корректировочный сч/фактуру внизу формы документа Возврат товаров поставщику.
В книге покупок отразится первая сч/фактура на всю сумму поступления, в книге продаж кор. сч/фактура и сумма возврата (смотрите вложения).
Подробности в материале:
Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить
пункт Возврат поставщику принятого на учет товара в 1С 8.3
Галина, добрый день. Т. е. я правильно понимаю, что независимо от причин возврата (брак или просто не подошел качественный товар) при корректировочном УПД всегда надо оформлять через возврат товара и всегда будет использоваться счет 76,02? Тогда КУПД в любом случае попадает в книгу продаж с кодом вида операции 18? А если товар был 100% оплачен, а денежные средства будут засчитываться в счет следующей поставки, как сделать зачет между 60 и 76 счетом? И в каком случае используется операция «Корректировка поступления»?
Нет, не только документ «Возврат товара», если не подошел качественный товар.
Можно оформить, как писали изначально, — корректировкой поступления.
Результат в книге покупок и продаж будет такой же.
Проводки в документе «Корректировка поступления» будут со счетом 60 (смотрите вложение).
Материал по теме:
Корректировка поступления в 1С 8.3
Галина, т. е. в моем случае лучше сделать через корректировку поступления по соглашению сторон, чтобы через 60 счет прошло? И тогда в книге покупок также отражается первоначальный документ на всю сумму, а в книге продаж — на корректировку с кодом 18?
Верно, в вашем случае — корректировка поступления.
В книге покупок также отражается первоначальный документ на всю сумму, а в книге продаж на корректировку с кодом 18 — все верно.
Галина, добрый вечер. Спасибо большое за помощь. Вопрос можно закрывать