Корректировочный счет-фактура от поставщика услуг прошлого периода, как правильно отразить в 1С

1. Добрый день!

   Исправления по счету-фактуры за прошлый квартал нужно отразить в Доп. листе Книги Покупок и подать уточненную декларацию по НДС.
   Корректировочный счет-фактуры от поставщика формируется в текущем периоде документом «Корректировка поступления».
   Отражаем корректировку — в сторону уменьшения или увеличения.
   Корректировочный счет-фактура в 1С 8.3 — как провести
   Корректировка поступления в 1С 8.3

   Корректировочный счет-фактура отражается в Доп. листе Книги покупок за 4 кв. 2023г.
   Нужно будет подать уточненную декларацию за 4кв. 2023г.
   Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С

2. А как быть с налогом на прибыль? 11.12.2023 г. я взяла на затраты, согласно корректировочной фактуры от 25.12.2023 г. я должна была провести ее в декабре 2023 г. т.к. декларация по прибыли еще не сдана. Как я понимаю я должна буду провести корректировку 25.12.2023 г. для прибыли, но НДС отразить датой предоставления документа 05.03.2024? Как это технически сделать?

3. Если период еще не закрыт, налог на прибыль не сдан.
   Можно корректировку сделать 31.12.2023г.

   В документе «Корректировка поступления» — по вкладке ДтКт включите «Ручную корректировку».
   Вкладка «НДС продажи» проставьте — Запись доп.листа — «ДА», Корректируемый период» — 31.12.2023г.
   Доп.лист сформируется корректно за 4 кв. 2023г.

4. При таком алгоритме доп лист к книги продаж за 4 кв. 2023 г. не формируется.
   Как я понимаю, нужно корректировку для налога на прибыль отразить 25.12.2023 г., а НДС уже датой получения документа 05.03.2024 г. , но за 4 кв. 2023 г. Верно ли это? Если да, то как это технически можно сделать?

5. Приложение

   Нужно сформировать книгу Продаж — Доп. лист за 4 кв 2023г.
   В настройках выбрать — «Формировать доп.листы», «За текущий период».

   Если Корректировку проведете 05.03.2024г , Операция по Прибыли пройдет как «Исправительные записи прошлых лет».
   Так как отчетность еще не подписана, можно в ручной корректировке скорректировать дату на 31.12.2023г и счета учета.
   Операция пройдет через 91 счет.
   Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С

6. «Если период еще не закрыт, налог на прибыль не сдан.
   Можно корректировку сделать 31.12.2023г.

   В документе «Корректировка поступления» — по вкладке ДтКт включите «Ручную корректировку».
   Вкладка «НДС продажи» проставьте — Запись доп.листа — «ДА», Корректируемый период» — 31.12.2023г.
   Доп.лист сформируется корректно за 4 кв. 2023г.»

   Провела по первому варианту — получилось 🙂 Видимо в первый раз что-то не доделала.

   Но единственное доп лист сформировался 25.12.23 г. и нет нумерации в доп. листе. Это верно?

7. Приложение

   Получилось все верно.
   В настройках Книги продаж, нужно отметить «Формировать Доп. листы за текущий период».
   Номер 1 появится.

8. А то что доп лист формируется 21.12.2023 г.? Так и должно быть?
   31.12.2023

9. Дата формирования Доп листа стоит дата «Корректировочного документа».
   Отразите Корректировку 31.12.2023 г.

10. у меня еще есть поступление товаров и услуг от декабря 2023 г. с НДС, которые тоже пришли позже. Там встает все красиво 05.03.2024 г. они мне поступили: приходую датой документа декабрем 2023 г., формирую «Формирование записей книги покупок от 05.03.2024 г.» и ставлю галочку запись доп. листа , тогда после всего у меня получиться доп лист Книги продаж от 31.12.2023 и доп лист книги покупок от 05.03.2024?

11. Корректировку мы отразили 31.12.2023г, что бы дополнительно отразить данные по Налогу на прибыль текущим периодом.
    Можете отразить Корректировочную счет-фактуру так же 05.03.2024г. Все будет в одном Доп листе.

    Корректировки стоимости в документах по налогу на прибыль по алгоритму.
    Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С

12. «Можете отразить Корректировочную счет-фактуру так же 05.03.2024г. Все будет в одном Доп листе.» — подскажите пож-та как это можно сделать?

13. Я не поняла вас сразу, извините.
    Доп. лист Книги продаж будет от 31.12.2023г. — мы корректируем 4 кв. 2023г.

    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С

14. По такой же аналогии можно допровести забытую реализацию 31.12.2023 г.?
    Т.е. книга прожад будет 31.12.2023 г. , а книга покупок 05.03.2024 г. ( те фактуры декабрьские, что позже донесли) ? Либо правильнее доп лист книги покупок тоже отразить 31.12.2023 ?

15. Все зависит от корректируемых данных.
    Правильнее будет отразить все Корректировки документов в текущем периоде, 1 кв. 2024г.
    Если мы делаем Корректировку только НДС — Проставляем в документе — «Только в учете НДС» (если другие данные учета не меняются).
    Если Корректируем все данные — Проставляем в документе — «Во всех разделах учета».

    По вкладке ДтКт включаем «Ручную корректировку».
    Вкладка «НДС продажи» проставьте — Запись доп.листа — «ДА», Корректируемый период» — 31.12.2023г.
    Доп. Листы формируются от 05.03.2024 но за 4 кв. 2023г.

    По налогу на прибыль на основании инструкции.
    Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С

Комментарии закрыты.