Здравствуйте! В текущем периоде обнаружили что ошибочно в 4-м квартале 2022 г. приняли акт на оказание услуг с НДС и ошибочно выписали 2 реализации в 4-м и 3-м квартале 2022 г. Сейчас мы вынуждены сдавать корректировку по НДС из-за прихода, который привел к занижению налоговой базы, доплатить НДС, точнее разницу между ошибочным поступлением и реализацией, которую планируем удалить. Но.. вся отчетность по прибыли и годовая сданы. Как быть с балансом и прибылью-все тоже нужно пересдавать? Финансовый результат тоже изменится после корректировок. Есть какой-то алгоритм выхода из этой ситуации?
1с 8.3 ПРОФ ОСНО
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Для исправления ошибок прошлых лет в БУ нужно определить- существенные эти ошибки или нет? Затем действуйте по алгоритму:
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Для исправлений по НП руководствуемся тем же правилом, что и для НДС — ошибка привела к занижению налога к уплате — Уточненную декларацию нужно сдать обязательно:
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
.