Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, разобраться. В феврале 2023 отправила уведомление по земельному налогу за 4 кв 2022 год на сумму 18604 руб. В апреле отправила уведомление за 1 кв 2023 г на сумму 16 587 руб. Эти же суммы были оплачены. Сейчас налоговая прислала сообщение об исчисленных суммах по земельному налогу. И я понимаю, что за 2022 год я переплатила 12 тыс руб. и за 1 кв переплатила еще 3000 руб. В бухгалтерском учете я откорректировала начисление налога. А как быть с уведомлениями? Старые пометить на удаление и отправить новые? А как быть с переплатой по банковскому счету? попросить зачесть в счет налога за 2 кв 2023? Заранее благодарю
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Виктория!
Если верно поняла, все операции по корректировке начисления земельного налога, налога на прибыль (база завышена), уточнённая декларация по прибыли, а так же корректировка ЕНС в программе, вы сделали.
На всякий случай, материал по корректировке ЕНС:
Операции по ЕНС в 1С
Пункт Корректировка счета
Если налог на прибыль занижен, то нужно доплатить его и пени, а потом подать корректировочную декларацию, именно в таком порядке.
Теперь по вопросу уведомлений и переплаты по банковскому счёту.
Старые уведомления нужно сторнировать и ввести новые суммы.
Это нужно для того, что бы не задвоились суммы в регистрах на ЕНС.
Документ Операция, введенная вручную вид операции Сторно документа в 1С
Подайте корректировочные уведомления.
Переплата, на ЕНС, в налоговой у вас сейчас отражена, как положительное сальдо, которым вы можете распорядиться по своему усмотрению (зачесть/вернуть).
Заявление о зачёте нужно подавать только в том случае, если вы хотите зарезервировать переплату в счёт определённого налога.
И это сработает, если на момент срока уплаты на ЕНС будет положительное сальдо.
Зачет положительного сальдо на ЕНС производится автоматически в счёт наступившего обязательства.
Последовательность распределения:
Подробнее, о вариантах распоряжения в материалах:
Как сформировать заявление о зачете переплаты на ЕНС в 1С
Как сформировать заявление о возврате переплаты на ЕНС в 1С
Материалы по ЕНС и ЕНП здесь.
Благодарю, все изучу