Корректировка уведомлений по земельному налогу в 1С

Вопрос задал Виктория Ц.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.86/10)

Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, разобраться. В феврале 2023 отправила уведомление по земельному налогу за 4 кв 2022 год на сумму 18604 руб. В апреле отправила уведомление за 1 кв 2023 г на сумму 16 587 руб. Эти же суммы были оплачены. Сейчас налоговая прислала сообщение об исчисленных суммах по земельному налогу. И я понимаю, что за 2022 год я переплатила 12 тыс руб. и за 1 кв переплатила еще 3000 руб. В бухгалтерском учете я откорректировала начисление налога. А как быть с уведомлениями? Старые пометить на удаление и отправить новые? А как быть с переплатой по банковскому счету? попросить зачесть в счет налога за 2 кв 2023? Заранее благодарю

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Виктория!

    Если верно поняла, все операции по корректировке начисления земельного налога, налога на прибыль (база завышена), уточнённая декларация по прибыли, а так же корректировка ЕНС в программе, вы сделали.

    На всякий случай, материал по корректировке ЕНС:

    Операции по ЕНС в 1С

    Пункт Корректировка счета

    Если налог на прибыль занижен, то нужно доплатить его и пени, а потом подать корректировочную декларацию, именно в таком порядке.

    Теперь по вопросу уведомлений и переплаты по банковскому счёту.

    Старые уведомления нужно сторнировать и ввести новые суммы.

    Это нужно для того, что бы не задвоились суммы в регистрах на ЕНС.

    Документ Операция, введенная вручную вид операции Сторно документа в 1С

    Подайте корректировочные уведомления.

    Переплата, на ЕНС, в налоговой у вас сейчас отражена, как положительное сальдо, которым вы можете распорядиться по своему усмотрению (зачесть/вернуть).

    Заявление о зачёте нужно подавать только в том случае, если вы хотите зарезервировать переплату в счёт определённого налога.

    И это сработает, если на момент срока уплаты на ЕНС будет положительное сальдо.

    Зачет положительного сальдо на ЕНС производится автоматически в счёт наступившего обязательства.

    Последовательность распределения:

    • погашение недоимки — начиная с возникновения самой ранней;
    • уплата налогов, взносов, сборов — начиная с платежа с самой ранней датой уплаты;
    • задолженность по пени;
    • долги по процентам;
    • долги по штрафам.

    Подробнее, о вариантах распоряжения в материалах:

    Как сформировать заявление о зачете переплаты на ЕНС в 1С

    Как сформировать заявление о возврате переплаты на ЕНС в 1С

    Материалы по ЕНС и ЕНП здесь.

    1

  2. Благодарю, все изучу

    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.